値の日付とは何ですか？

値の日付とは、購入または販売された時点での製品または資産の値を決定するために使用される日付です。 この用語は、投資、銀行取引、一般会計で特定のアプリケーションが見つかったいくつかの異なるタイプの財務状況を参照するために使用されます。 それぞれの例では、値の日付は、資産の値が記録され、トランザクションが完了することができる特定の時点を特定するのに役立ちます。

銀行の状況の観点から、値の日付は通常、資金が取引され、新しい所有者の財産になる実際の日付に関係しています。 これは多くの場合、トランザクション日とは異なります。これは、トランザクションが開始される日付を指します。 値の日付では、トランザクションは完全であると見なされ、アクティビティは買い手と売り手の両方の会計記録に記録されます。

投資付き状況、価値日は配達日に関するものであり、資産の価値または価値が購入または販売を開始する目的で決定される日付に関するものです。 たとえば、通貨取引の価値日は、取引の基礎として使用される交換率を修正するのに役立ちます。 これは、今日の取引が発生し、明日交換率が発生する場合、その変化は取引に影響を与えないことを意味します。 同様のアプローチが、先物契約に関連する価値の日付と、株式または債券に関するさまざまな種類のオプションを決定するときに見つかります。

一般的な会計プロセスに関連するため、特定のアカウントへのエントリが有効になった場合に値の日付が関係しています。 この日付は、トランザクションが発生した実際の日付である場合とそうでない場合がありますが、これはしばしばそうです。 それ以外の場合、日付は投稿日と一致する場合があります。それ以外の場合、それはトランザクションが開始された日付、またはおそらくその日付を反映している可能性がありますトランザクションが完了しました。

各状況では、値の日付は、トランザクションに関連する価値または価値が決定される時点を効果的に確立するために使用されます。 この日付を決定するためにさまざまな手段を使用すると、固定価値のある資産が関係しているかのように、資産を取引し、取引を行うことができます。 日付がどのように決定されるかに関するポリシーは、文化によって多少異なりますが、重要なのは、価格の変動を持つ資産を含むすべての取引を評価する際に統一プロセスを利用し、個人または会社の会計記録に記録されている各トランザクションにそのプロセスを適用することです。