Wat is een due diligence-vragenlijst?
Een due diligence-vragenlijst is een grondige checklist om een potentiële belegger te helpen informatie te verzamelen over een potentiële investering, met name een grote investering die de belegger aan aanzienlijke risico's zou kunnen blootstellen. Due diligence is een belangrijk onderdeel van financiële transacties zoals fusies, overnames en belangrijke investeringen in nieuwe bedrijven. Hiermee kunnen beleggers de investering op een strategische manier evalueren, zodat ze kunnen bepalen of een investering een goede beslissing zou zijn.
Due diligence-vragenlijsten zijn verkrijgbaar bij bronnen zoals financiële tijdschriften en personal finance-adviseurs. Beleggers kunnen ook hun eigen versie ontwikkelen of online zoeken naar een gratis versie van een vragenlijst. Gewoonlijk is het document opgedeeld in een aantal delen, met onderwerpen als bedrijfsorganisatie, informatie over werknemers, het milieuverslag en de financiële situatie van het bedrijf. Elke sectie bevat een aantal vragen om de belegger te begeleiden bij het verzamelen van informatie.
In het kader van een bedrijfsorganisatie hebben vragen bijvoorbeeld betrekking op onderwerpen als de bedrijfsnaam en de locatie, waar het bevoegd is om zaken te doen, hoe vaak het bestuursvergaderingen houdt en wie in het bestuur van het bedrijf zit. De sectie Bedrijfsorganisatie moet aanwijzingen bevatten om notulen van openbare vergaderingen te verzamelen, evenals zakelijke licenties en andere autorisaties. De juridische informatie van het bedrijf, inclusief officiële juridische contacten, maakt ook deel uit van dit deel van de due diligence-vragenlijst.
Het invullen van de due diligence-vragenlijst kan weken duren. Beleggers moeten informatie uit verschillende bronnen verzamelen. Gezien de oorsprong van informatie is ook belangrijk; bedrijven zijn verplicht om sommige openbare archieven in te dienen, maar in andere gevallen niet, en de informatie die ze verstrekken is niet noodzakelijkerwijs betrouwbaar, omdat het bedrijf een positief beeld van zichzelf wil projecteren. Informatie van overheidsinstanties is misschien betrouwbaarder, maar alleen als die agentschappen agressief zijn in het verzamelen van nauwkeurige en gedetailleerde gegevens van de bedrijven die ze controleren.
De due diligence-vragenlijst kan worden geleverd met afzonderlijke bladen die als verzoeklijsten fungeren, waardoor de belegger deze lijsten aan verschillende potentiële informatiebronnen kan voorleggen. Deze omvatten lijsten met gewenste documentatie van een bedrijf, lijsten met informatie van overheidsinstanties, enzovoort. De belegger kan na het inchecken elk stukje informatie aanvinken om na te gaan of het actueel en volledig is. Met alle informatie in de hand kan de belegger beginnen met het beantwoorden van de specifieke vragen over de due diligence-vragenlijst om de degelijkheid van de potentiële investering te onderzoeken.