Hvad er et due diligence-spørgeskema?

Et due diligence-spørgeskema er en grundig tjekliste, der hjælper en potentiel investor med at indsamle oplysninger om en potentiel investering, især en stor investering, der kan udsætte investoren for betydelige risici. Due diligence er en vigtig del af finansielle transaktioner som fusioner, erhvervelser og betydelige investeringer i nye virksomheder. Det giver investorer mulighed for at evaluere investeringen på en strategisk måde, så de kan afgøre, om en investering ville være en god beslutning.

Spørgeskemaer til due diligence er tilgængelige fra kilder som finansielle magasiner samt rådgivere for personlig økonomi. Investorer kan også udvikle deres egne eller søge online efter en gratis version af et spørgeskema. Normalt er dokumentet opdelt i en række dele, der dækker emner som virksomhedsorganisation, information om medarbejdere, miljøposten og virksomhedens økonomiske situation. Hver sektion indeholder et antal spørgsmål til vejledning for investoren, når hun indsamler oplysninger.

Under virksomhedsorganisation dækker for eksempel spørgsmål emner som firmanavn og placering, hvor det er autoriseret til at handle, hvor ofte det afholder bestyrelsesmøder, og hvem der er i selskabets bestyrelse. Virksomhedsorganisationsafsnittet skal indeholde anmodninger om at indsamle referater fra offentlige møder samt forretningslicenser og andre tilladelser. Virksomhedens juridiske oplysninger, inklusive officielle juridiske kontakter, er også en del af dette afsnit af spørgeskemaet om due diligence.

Udfyldning af spørgeskemaet for due diligence kan tage uger. Investorer er nødt til at indsamle information fra forskellige kilder. At overveje informationens oprindelse er også vigtigt; Virksomheder er forpligtet til at foretage nogle offentlige registreringer, men i andre tilfælde er de ikke, og de oplysninger, de leverer, er ikke nødvendigvis pålidelige, da virksomheden ønsker at projicere et positivt image af sig selv. Oplysninger fra regeringsorganer er muligvis mere troværdige, men kun hvis disse agenturer er aggressive over for indsamling af nøjagtige og detaljerede data fra de virksomheder, de overvåger.

Spørgeskemaet med due diligence kan leveres med separate ark, der fungerer som anmodningslister, hvilket giver investoren mulighed for at indsende disse lister til forskellige potentielle informationskilder. Disse inkluderer lister med ønsket dokumentation fra et firma, lister med information fra regeringsorganer osv. Investoren kan tjekke hvert stykke information, når det kommer ind, efter at have kontrolleret for at sikre, at det er aktuelt og komplet. Med alle de oplysninger, der er til rådighed, kan investoren begynde at besvare de specifikke anmodninger på due diligence-spørgeskemaet for at udforske sundheden i den potentielle investering.