Wat is verzoening in contanten?

Cash-reconciliatie is een proces dat wordt gebruikt om de gevonden saldi tussen grootboeken en de hoeveelheid contant geld te vergelijken. Deze aanpak is noodzakelijk voor bedrijven die een klein kasfonds in stand houden, en voor het afstemmen van de hoeveelheid geld op bankrekeningen met de saldi in de boekhouding. Het basisidee achter verzoening van contanten is om alle contante middelen te verantwoorden en ervoor te zorgen dat er geen twijfel bestaat over de bedragen die tijdens de beschouwde periode zijn ontvangen of uitgegeven.

Een verzoening in contanten kan op elk moment worden uitgevoerd. Het is niet ongebruikelijk dat bedrijven die een kleingeldfonds onderhouden voor snelle aankopen van artikelen tegen een bepaalde prijs, de wekelijkse contante verzoening ten minste eenmaal per week uitvoeren. In sommige gevallen kan het proces van het afstemmen van contant geld bij de hand met de boekhouding op dagelijkse basis plaatsvinden. De beslissing hoe vaak u dit soort afstemming moet uitvoeren, is afhankelijk van het aantal transacties dat elke dag of week wordt uitgevoerd en het type contant geldrekening.

Hoewel het proces van het afstemmen van contanten varieert van instelling tot instelling, zijn er enkele basisregels die in elke situatie van toepassing zijn. De eerste stap omvat meestal het tellen van de aanwezige contanten om het bedrag te bepalen dat onmiddellijk verifieerbaar is. Wanneer u de afstemming uitvoert voor het saldo van de fondsen in een kassa, betekent dit meestal dat de hoeveelheid papieren valuta eerst bij de hand is, en vervolgens ook alle munten telt die ook in het register staan. Dit dient als basis voor het matchen van die totalen met de bedragen in het grootboek.

Doorgaans gaat de afstemming in contanten door naar het grootboek en naar de boeking die nodig is om rekening te houden met de recent uit de kasreserves gemaakte ontvangsten en betalingen. Hier is het doel om rekening te houden met elk van deze transacties, waarbij zowel debet als credits worden geboekt om het bedrag aan contanten te identificeren dat op de huidige datum wordt getoond. In het ideale geval zal het cijfer in het grootboek overeenkomen met de fysieke inventaris van de aanwezige contanten, waardoor het mogelijk wordt de boeken in evenwicht en de totalen nauwkeurig te vinden. In het geval van een soort discrepantie, moeten stappen worden ondernomen om de aanwezigheid van een optelling of aftrekkingsfout in de boeken te identificeren, of proberen de mogelijkheid van een uitbetaling van contant geld dat niet in de boeken was geregistreerd, te verklaren.

Met alle vormen van verzoening in contanten is het mogelijk om discrepanties relatief snel te identificeren, wat ook betekent dat de problemen kunnen worden opgelost voordat kleinere verschillen leiden tot grotere. Het uitvoeren van een registerafstemming aan het einde van elke werkdag zal bijvoorbeeld een heel eind zijn in het voorkomen van elke vorm van diefstal die zich kan voordoen en rekening houden met situaties waarin er meer contant geld bij de hand is dat de boekhoudbescheiden weerspiegelen . Het vroegtijdig identificeren van de verschillen vergroot het potentieel om de oorsprong snel te identificeren, de nodige aanpassingen te maken en vooruit te gaan met een nauwkeurig kassaldo.