Was ist Cash -Versöhnung?

Cash -Abstimmung ist ein Prozess, der zum Vergleich der Gewässer zwischen den Ledgers und der Höhe des Bargeldes verwendet wird. Dieser Ansatz ist für Unternehmen erforderlich, die einen kleinen Cash -Fonds aufrechterhalten, sowie für die Abstimmung des Geldbetrags auf Bankkonten mit den in Buchhaltungsunterlagen angegebenen Guthaben. Die Grundidee hinter der Cash -Abstimmung besteht darin, alle Bargeldressourcen zu berücksichtigen und sicherzustellen, dass keine Frage zu Geldern vorliegt oder während des geprüften Zeitraums ausgegeben wird.

Eine Cash -Versöhnung kann jederzeit durchgeführt werden. Es ist nicht ungewöhnlich, dass Unternehmen, die einen kleinen Geldfonds für schnelle Einkäufe von Artikeln unter einem bestimmten Preis unterhalten, mindestens einmal pro Woche die kleine Cash -Versöhnung durchführen. In einigen Fällen kann täglich der Prozess der Einhaltung von Bargeld mit den Buchhaltungsunterlagen auftreten. Die Entscheidung, wie oft diese Art von Versöhnung beteiligt sinddie Art der Geldkonten.

Während der Prozess der Durchführung einer Cash -Abstimmung von einer Einstellung zum nächsten variiert, gibt es einige Grundlagen, die in jeder Situation wahrscheinlich zutreffen. Der erste Schritt besteht in der Regel darin, das tatsächliche Bargeld zur Verfügung zu stellen, um den Betrag zu bestimmen, der sofort überprüfbar ist. Bei der Durchführung der Versöhnung für den in einer Registrierkasse gefundenen Fondsbilanz bedeutet dies normalerweise, dass die Höhe der Papierwährung zuerst insgesamt und dann auch alle Münzen zählt, die sich auch im Register befinden. Dies dient als Grundlage für die Übereinstimmung mit den Beträgen im Buchhaltungsbuch.

In der Regel übergeht die Cash -Abstimmung in das Hauptbuch und die von den kürzlich aus den Bargeldreserven vorgenommene Einnahmen und Auszahlungen. Hier ist es das Ziel, für jede dieser Transaktionen zu berücksichtigen und beide Debi zu veröffentlichenTS und Gutschriften, um den zum aktuellen Datum angezeigten Bargeld zu identifizieren. Im Idealfall stimmt die Figur im Hauptbuch mit dem physischen Bestand des Bargeldes überein, sodass die Bücher ausgewogen und die Summen genau berücksichtigt werden können. Für den Fall, dass es eine Art Diskrepanz gibt, müssen Schritte unternommen werden, um das Vorhandensein eines Additions- oder Subtraktionsfehlers in den Büchern zu identifizieren oder zu versuchen, die Möglichkeit einer Auszahlung aus Bargeld zu berücksichtigen, die nicht in den Büchern aufgezeichnet wurde.

Bei allen Formen der Cash -Versöhnung ist es relativ schnell, Diskrepanzen zu identifizieren, was auch bedeutet, dass die Probleme gelöst werden können, bevor kleinere Unterschiede zu größeren führen. Beispielsweise wird die Durchführung eines Registers am Ende eines jeden Werktages einen großen Beitrag zur Verhinderung jeglicher Art von Diebstahl leisten, die möglicherweise auftreten, sowie für Situationen, in denen mehr Bargeld zur Verfügung steht, als die Buchhaltungsunterlagen widerspiegeln. Identifizieren thE -Diskrepanzen verbessern frühzeitig das Potenzial, den Ursprung schnell zu identifizieren, die erforderlichen Anpassungen vorzunehmen und einen genauen Geldbetrag voranzutreiben.