Wat is een afkoopsom?
Een afkoopsom is een vergoeding die in rekening wordt gebracht wanneer iemand een annuïteit annuleert of verzilvert voordat deze vervalt. Ogenschijnlijk zijn afkoopkosten bedoeld om de instelling die de lijfrente beheert te compenseren voor de kosten van het beheer en de instandhouding van de lijfrente; onder normale omstandigheden dekken de routinekosten verbonden aan de lijfrente deze kosten, maar wanneer de lijfrente te vroeg wordt geannuleerd, zijn deze kosten nog niet terugverdiend. Informatie over afkoopkosten is opgenomen in het contract dat is ondertekend bij de aankoop van de lijfrente en het is een goed idee om dergelijke contracten goed door te lezen.
Lijfrenten zijn bedoeld om mensen een vast, voorspelbaar inkomen te bieden. Ze zijn meestal zo gestructureerd dat ze belastingvrij zijn en bedoeld voor mensen om tijdens hun pensioen te gebruiken voor inkomsten. Lijfrenten kunnen worden gekocht via levensverzekeringsmaatschappijen en andere soorten financiële instellingen, en ze worden beschouwd als een langetermijninvestering. Veel van de voorwaarden in de structuur van een lijfrente zijn specifiek ontworpen om kortetermijnbeleggers te straffen, iets om op te letten.
Wanneer een lijfrente een afkoopsom omvat en iemand probeert deze te verzilveren voordat deze volwassen is, verliest hij of zij een percentage van de waarde van de lijfrente. Het percentage begint hoog en daalt naar nul in de loop van de levensduur van de lijfrente. Iemand die na een jaar een lijfrente verzilvert, kan bijvoorbeeld een afkoopsom van 10% hebben, terwijl iemand die na 15 jaar uitbetaalt, geen afkoopsom kan betalen. De lengte van de looptijd varieert afhankelijk van de organisatie die de lijfrente uitgeeft.
Een ander probleem met de afkoopsom is dat wanneer een lijfrente vroeg wordt verzilverd, dit vaak tot belastingboetes leidt. Dit betekent dat naast het betalen van vergoedingen voor vroegtijdige annulering, beleggers ook belastingplichtig zouden worden, wat de kosten van het vroegtijdig uitbetalen aanzienlijk zou kunnen opdrijven. Mensen moeten hun accountants raadplegen voordat ze een lijfrente verzilveren, waarbij ze er rekening mee houden dat de fondsen zeer illiquide zijn en dat mensen in de regel moeten vermijden om een lijfrente te verzilveren voordat deze volwassen is.
Sommige financiële adviseurs zijn van mening dat annuïteiten geen zeer degelijke investeringen zijn omdat ze investeringen op korte termijn bestraffen en ze kunnen komen met zeer restrictieve voorwaarden die problematisch kunnen zijn. Mensen die geïnteresseerd zijn in het kopen van lijfrentes, willen misschien een accountant of financieel adviseur raadplegen voor advies over het beste product om te kopen en over bepaalde dingen die u moet vermijden.