Hvad er et overgivelsesgebyr?

En overgivelsesafgift er et gebyr, der opkræves, når nogen annullerer eller indbetaler en livrente, før den udløber. Tilsyneladende er overgivelsesgebyrer designet til at kompensere den institution, der administrerer livrente for omkostningerne ved styring og opretholdelse af livrente; under normale omstændigheder dækker de rutinemæssige gebyrer, der er forbundet med livrente, disse omkostninger, men når livrente annulleres tidligt, er disse omkostninger endnu ikke inddrevet. Oplysninger om overgivelsesgebyrer er inkluderet i den kontrakt, der er underskrevet, når annuiteten købes, og det er en meget god ide at læse sådanne kontrakter nøje.

Livrenter er designet til at give folk en fast, forudsigelig indkomst. De er normalt struktureret på en måde, der gør dem skattefri og beregnet til folk at bruge til indkomst under pensionering. Livrenter kan købes gennem livsforsikringsselskaber og andre typer finansielle institutioner, og de betragtes som en langsigtet investering. Mange af betingelserne i strukturen for en livrente er specifikt designet til at straffe kortsigtede investorer, hvilket er noget at være opmærksom på.

Når en livrente inkluderer et overgivelsesgebyr, hvis nogen forsøger at udbetale det inden det er modent, mister han eller hun en procentdel af annuitets værdi. Procentdelen starter højt og aftager til nul i løbet af livrenten. En person, der fx udbetaler en livrente efter et år, for eksempel, kan have et overgivelsesgebyr på 10%, mens en, der udbetaler efter 15 år, muligvis ikke vil have noget overgivelsesgebyr. Længden på sigtet varierer afhængigt af den organisation, der udsteder livrente.

Et andet problem med overgivelsesafgiften er, at når en livrente udbetales tidligt, udløser det ofte skattebøder. Dette betyder, at ud over at betale gebyrer for tidlig aflysning, vil investorer også pådrage sig en skattepligt, som betydeligt kan øge udgifterne til udbetaling tidligt. Folk skal konsultere deres regnskabsfolk, før de udbetaler en livrente, idet de husker, at midlerne er meget illikvide, og at folk som hovedregel bør undgå at udbetale en livrente, før den er moden.

Nogle økonomiske rådgivere mener, at livrenter ikke er meget sunde investeringer, fordi de straffer kortsigtede investeringer, og de kan komme med meget restriktive vilkår, der kan være problematiske. Mennesker, der er interesseret i at købe livrenter, ønsker måske at konsultere en revisor eller finansiel rådgiver for at få råd om det bedste produkt at købe og visse ting, man skal undgå.