Hva er back-to-back kreditt?

Back-to-back kreditt er en finansieringsform der ett kredittbrev garanterer et annet, og holder partene i en transaksjon med sine forpliktelser. Hvis en av dem ikke klarer å fullføre transaksjonen, tilbyr kredittbrevet støtte og en garantert betaling. Dette sees hyppigst i import-eksport-virksomheten og er et vanlig verktøy for å anonymisere transaksjoner, siden bruk av et back-to-back-kredittbrev gjør det mulig for en mellommann å kontrollere transaksjonen.

I et enkelt eksempel henvender en kjøper seg til en mellommann for å be om sending av widgets. Kjøperen må fremlegge et kredittbrev fra banken sin og sende den til mellommannens bank for verifisering. I mellomtiden henvender seg til mellommannen en widgetprodusent for å etablere en salgskontrakt og åpner deretter en kredittlinje med banken for å favorisere leverandøren. Den ene kredittlinjen støtter den andre, og skaper en back-to-back kreditt.

Denne prosessen kan ta varierende tid, avhengig av partene og nasjonene som er involvert. Bankene vil ta skritt for å verifisere kredittberettigelse og identifisere eventuelle bekymringsområder, og mellommannen må strukturere kontrakter nøye for å unngå urimelig risiko. Når leverandøren har fylt bestillingen, kan kjøperen bruke kredittgrensen for å betale for den, og starte tilbakebetalinger i banken. Hvis det er et problem med prosessen, vil mellommannens back-to-back-kreditt dekke utgifter som leverandøren har pådratt seg.

Også kjent som en back-to-back-garanti eller gjensidig kredittbrev, gir back-to-back-kreditt en viss sikkerhet for transaksjoner. Bruken av en tredjepart gjør det også mulig å skjule identiteter. Leverandøren vet ikke hvem som legger inn bestillingen, fordi mellommannen støtter ordren med sin egen kredittserie. Kjøperen vil ikke vite kilden til varene, fordi mellommannen er ansvarlig for levering. Det kan være fordeler med denne prosessen, som å begrense kontakten mellom kjøpere og leverandører for å forhindre at de inngår egne kontrakter.

De fleste store banker vil håndtere back-to-back kreditt på vegne av sine kunder, spesielt hvis de gjør forretninger internasjonalt. I tilfeller der en persons vanlige bank ikke tilbyr denne tjenesten, er det mulig å åpne en ny konto for å starte prosessen. Dette vil ta lengre tid, ettersom banken trenger at kunden skal være i god stand før den vil utstede kreditt. Som med enhver salgstransaksjon, er det viktig å gjennomgå og forstå kontrakten før du godkjenner den for levering.