Hvad er back-to-back kredit?
Back-to-back-kredit er en finansieringsform, hvor et kreditbrev garanterer et andet ved at holde parterne i en transaktion med deres forpligtelser. Hvis en af parterne ikke klarer at gennemføre transaktionen, tilbyder kreditbrevet opbakning og en garanteret betaling. Dette ses hyppigst i import-eksport-forretningen og er et almindeligt værktøj til anonymisering af transaktioner, da brugen af et back-to-back-kreditbrev giver en mellemmand mulighed for at kontrollere transaktionen.
I et simpelt eksempel nærmer en køber sig en mellemmand for at anmode om en forsendelse af widgets. Køberen skal fremlægge et kreditbrev fra sin bank og sende det til mellemmandens bank til verifikation. I mellemtiden nærmer manden sig en widget-producent for at etablere en salgskontrakt og åbner derefter en kreditlinje med banken for at favorisere leverandøren. Den ene kreditlinje understøtter den anden og skaber en back-to-back-kredit.
Denne proces kan tage forskellige tidspunkter, afhængigt af de involverede parter og nationer. Bankerne vil tage skridt til at verificere kreditberettigelse og identificere eventuelle bekymringsområder, og mellemmanden er nødt til at strukturere kontrakter omhyggeligt for at undgå urimelig risiko. Når leverandøren har udfyldt ordren, kan køberen bruge kreditlinjen til at betale for den og starte tilbagebetalinger i banken. Hvis der er et problem med processen, vil mellemmandens back-to-back-kredit dække udgifter, der er afholdt af leverandøren.
Også kendt som en back-to-back-garanti eller gensidig kreditbrev, giver back-to-back-kredit en vis sikkerhed for transaktioner. Brug af en tredjepart gør det også muligt at skjule identiteter. Leverandøren ved ikke, hvem der afgiver ordren, fordi mellemmanden bakker ordren med sin egen kredit. Køberen kender ikke kilden til varerne, fordi mellemmanden er ansvarlig for levering. Der kan være fordele ved denne proces, såsom at begrænse kontakten mellem købere og leverandører for at forhindre dem i at indgå deres egne kontrakter.
De fleste store banker håndterer back-to-back kredit på deres kunders vegne, især hvis de handler internationalt. I tilfælde, hvor en persons almindelige bank ikke tilbyder denne service, er det muligt at åbne en ny konto for at starte processen. Dette vil tage længere tid, da banken har brug for, at kunden skal være i god stand, før den udsteder kredit. Som med enhver salgstransaktion er det vigtigt at gennemgå og forstå kontrakten, inden den godkendes til levering.