Che cos'è il credito back-to-back?
Il credito back-to-back è una forma di finanziamento in cui una lettera di credito ne garantisce un'altra, trattenendo le parti in una transazione ai loro obblighi. Se l'uno o l'altro non riesce a completare la transazione, la lettera di credito offre supporto e un pagamento garantito. Ciò si riscontra più comunemente nel settore dell'import-export ed è uno strumento comune per rendere anonime le transazioni, poiché l'uso di una lettera di credito back-to-back consente a un intermediario di controllare la transazione.
In un semplice esempio, un acquirente si avvicina a un intermediario per richiedere una spedizione di widget. L'acquirente deve fornire una lettera di credito dalla sua banca, inviandola alla banca dell'intermediario per la verifica. Nel frattempo l'intermediario si avvicina a un produttore di widget per stabilire un contratto di vendita e quindi apre una linea di credito con la banca per favorire il fornitore. Una linea di credito sostiene l'altra, creando un credito back-to-back.
Questo processo può richiedere diversi periodi di tempo, a seconda delle parti e delle nazioni coinvolte. Le banche prenderanno provvedimenti per verificare l'idoneità al credito e identificare eventuali aree problematiche e l'intermediario deve strutturare attentamente i contratti per evitare rischi irragionevoli. Una volta che il fornitore riempie l'ordine, l'acquirente può utilizzare la linea di credito per pagarlo e iniziare i rimborsi con la banca. In caso di problemi con il processo, il credito back-to-back dell'intermediario coprirà le spese sostenute dal fornitore.
Conosciuto anche come garanzia back-to-back o lettera di credito reciproca, il credito back-to-back fornisce alcune garanzie per le transazioni. L'uso di una terza parte consente anche di nascondere identità. Il fornitore non sa chi sta effettuando l'ordine, perché l'intermediario sostiene l'ordine con la propria linea di credito. L'acquirente non conoscerà l'origine degli articoli, poiché l'intermediario è responsabile della consegna. Ci possono essere vantaggi in questo processo, come limitare i contatti tra acquirenti e fornitori per impedire loro di stipulare i propri contratti.
La maggior parte delle grandi banche gestirà il credito back-to-back per conto dei propri clienti, soprattutto se operano a livello internazionale. Nei casi in cui la normale banca di una persona non offre questo servizio, è possibile aprire un nuovo account per avviare il processo. Ciò richiederà più tempo, poiché la banca ha bisogno che il cliente sia in regola prima di emettere credito. Come per qualsiasi transazione di vendita, è importante rivedere e comprendere il contratto prima di approvarlo per la consegna.