Hva er netto urealisert takknemlighet?

Netto urealisert takknemlighet refererer til hvor mye penger en aksje på en utsatt skattekonto har gått opp, før den aksjen har solgt. Verdigheten refererer til det faktum at aksjen har steget i verdi. Verdsettelsen er urealisert fordi aksjen ikke er solgt ennå, så gevinstene eller verdien av verdien er ennå ikke tatt av investoren. Det anses også for å være netto urealisert takknemlighet fordi det er på en skatteutsatt konto, så det må ikke gjøres noen fradrag for skatt for det.

Anta for eksempel at en person kjøper 100 aksjer på $ 1 US dollar (USD). Den personen brukte $ 100 USD for å kjøpe aksjen. Han betalte sannsynligvis også en provisjon, så kjøpet koster sannsynligvis rundt $ 107 til $ 110 USD, avhengig av beløpet som er betalt. Hvis aksjekursen stiger til $ 2 USD per aksje, har investoren nå $ 200 USD. Hans takknemlighet - eller økningen i verdien av eiendelen hans - var $ 90 til $ 93 USD, avhengig av mengden provisjon han betalte.

somAksjens takknemlighet er bare på papir til den enkelte selger aksjen, den takknemligheten er urealisert. Hvis den aksjen ble kjøpt på en 401 (k) -konto, beskattes veksten av aksjen heller ikke, siden aksjen er en skatteutsatt konto under regler for Internal Revenue Service (IRS). Som sådan er dette netto mengde takknemlighet individet har opplevd.

Å forstå begrepet netto urealisert takknemlighet er viktig for investorer som trenger å gjøre endringer i sine 401 (k) planer. Hvis for eksempel en person forlater arbeidsgiveren sin som tilbød 401 (k), kan den personen møte et valg så langt som hva han skal gjøre med midlene i 401 (k). Hvis det har vært netto urealisert takknemlighet i midlene, er det en klok idé å rulle disse midlene til en annen form for skatteutsatt investeringskonto, for eksempel en individuell pensjonskonto (IRA).

å rulle midlene til en IRA tillaterIndividuell ikke bare for å unngå straffer forbundet med å avvikle en 401 (k), men det lar også investeringen forbli skattefri. Hvis investoren ikke tok en slik beslutning og i stedet rullet pengene til en konto som ikke ble utsatt, eller utbetalte 401 (k), ville han måtte betale betydelige skatter på netto urealisert takknemlighet på eiendelene på kontoen hans.