W finansach jaka jest data nagrania?

Dniem rekordowym jest dzień, w którym spółka identyfikuje akcjonariuszy, którym wypłaci nadchodzącą dywidendę. Właściciele akcji na dzień zapisu otrzymają dywidendę. Po nadejściu terminu cena akcji ogólnie spada o kwotę dywidendy. Jest to znane jako „obrót bez dywidendy”. Powodem, dla którego akcje są sprzedawane bez dywidendy, jest to, że jeżeli akcje zostaną sprzedane po dacie dywidendy, sprzedawca, który był akcjonariuszem w dniu bicia dywidendy, otrzymuje dywidendę.

Data byłej dywidendy to pierwszy dzień okresu bez dywidendy. Okres bez dywidendy to okres od daty rejestracji do dnia, w którym dywidenda została faktycznie wypłacona. Akcje są sprzedawane bez dywidendy przez cały okres bez dywidendy.

W dniu 1 sierpnia spółka może zadeklarować wypłatę dywidendy w dniu 1 września akcjonariuszom w dniu 15 sierpnia. W tym przypadku datą nagrania jest 15 sierpnia. Wszyscy akcjonariusze zarejestrowani w dniu 15 sierpnia otrzymają dywidendę. Akcje będą sprzedawane bez dywidendy od 16 sierpnia do 1 września.

W odniesieniu do funduszy wspólnego inwestowania data rejestracji służy do ustalenia każdego właściciela oraz liczby akcji, które on lub ona posiada w danym dniu, w celu wypłaty wypłat na rzecz akcjonariuszy. Wypłaty funduszy wzajemnych są zazwyczaj wypłacane co roku lub co pół roku, mimo że papiery wartościowe w funduszach będą wypłacać dywidendy o różnych porach w ciągu roku. Akcjonariusze zarejestrowani w dniu rejestracji otrzymają wypłatę w dniu wypłaty.

Datą rejestracji papierów wartościowych zabezpieczonych aktywami jest data zidentyfikowania właścicieli, aby można było rozdzielić zaplanowaną płatność. Właściciele od tej daty otrzymają płatność w dniu płatności. Papiery wartościowe zabezpieczone na aktywach to instrumenty dłużne, które są zabezpieczone określonymi aktywami, takimi jak wierzytelności lub umowy ratalne. W miarę gromadzenia rachunków lub dokonywania płatności ratalnych płatności są przekazywane właścicielom papierów wartościowych zgodnie z warunkami zabezpieczenia.

Ilekroć papiery wartościowe są kupowane lub sprzedawane, istnieje okres rozliczeniowy przed zarejestrowaniem transakcji. Handel akcjami lub obligacjami komunalnymi rozlicza się trzy dni po giełdzie. Obligacje rządu USA i fundusze wspólnego inwestowania zazwyczaj rozliczają się następnego dnia po dacie transakcji. Należy o tym pamiętać, ponieważ transakcja musi zostać rozliczona przed datą rejestracji, aby nabywca mógł otrzymać dywidendę lub wypłatę dywidendy.