Vad är ett rekorddatum inom finans?

Ett rekorddatum är det datum då ett företag identifierar de aktieägare som det kommer att betala en kommande utdelning till. Ägarna av aktien från och med dagen för registrering kommer att erhålla utdelningen. När dagen har kommit kommer priset på aktien i allmänhet att falla med utdelningsbeloppet. Detta kallas "handel ex-utdelning." Anledningen till att en aktie handlar ex-utdelning beror på att om aktier säljs efter avstämningsdagen får säljaren, som var aktieägare på avstämningsdagen, utdelningen.

Utdelningsdatumet är den första dagen i perioden för utdelning. Utdelningsperioden är den tidsperiod från rekorddatum till det datum då utdelningen faktiskt betalas ut. En aktie handlar ex-utdelning för hela ex-utdelningsperioden.

Den 1 augusti kan ett företag förklara en utdelning som ska betalas ut den 1 september till aktieägarna med rekord den 15 augusti. I detta fall är rekorddatumet 15 augusti. Alla aktieägare med rekord den 15 augusti kommer att erhålla utdelningen. Aktien handlas exklusive utdelning från 16 augusti till 1 september.

Med avseende på fonder används avstämningsdagen för att bestämma varje ägare och antalet aktier han eller hon äger på ett visst datum för att betala utdelningar till aktieägarna. Utdelningar av fonder betalas vanligtvis årligen eller halvårsvis, även om värdepapperen i fonderna kommer att betala utdelning vid olika tidpunkter under året. Aktieägare på postdatumet kommer att få utdelningen på distributionsdatumet.

Registreringsdatum för värdepappersstödda värdepapper är det datum då ägarna identifieras så att en schemalagd betalning kan fördelas. Ägare från och med detta datum kommer att få betalningen på betalningsdagen. Tillgängliga säkerheter är skuldinstrument som säkerhetskopieras av specifika tillgångar, såsom kundfordringar eller avbetalningskontrakt. När kontona samlas in eller avbetalningar betalas, fördelas betalningarna till ägarna av värdepapperen i enlighet med säkerhetsvillkoren.

När värdepapper köps eller säljs, sker det en avvecklingsperiod innan transaktionen registreras. En aktie- eller kommunalånshandel avvecklar tre börsdagar efter försäljningen. Amerikanska statsobligationer och fonder avvecklas vanligtvis dagen efter handeln. Detta är viktigt att ha i åtanke, eftersom handeln måste regleras före avstämningsdagen för att köparen ska få utdelning eller utdelning.