Hvad er en rekorddato?
En rekorddato er den dato, hvor en virksomhed identificerer de aktionærer, som det vil betale et kommende udbytte. Ejere af aktien fra registreringsdatoen modtager udbyttet. Når datoen er ankommet, vil prisen på bestanden generelt falde forbi udbyttet. Dette er kendt som "Trading ex-udbytte." Årsagen til, at en aktie handler med udbytte, er fordi, hvis aktier sælges efter rekorddatoen, modtager sælgeren, der var aktionær på rekorddatoen, udbyttet.
Ex-udbyttedatoen er den første dag i ex-udbytteperioden. Ex-udbytteperioden er perioden fra rekorddatoen indtil den dato, hvor udbyttet faktisk er betalt. En aktie handler med at udbytte i hele udbytteperioden.
Den 1. august erklærer et selskab muligvis et udbytte, der skal betales den 1. september til aktionærerne i rekord den 15. august. I dette tilfælde er rekorddatoen 15. august. Alle aktionærer i registreringen den 15. august modtager udbyttet. BestandenVil handle ex-udbytte fra 16. august til 1. september.
Med hensyn til gensidige fonde bruges rekorddatoen til at bestemme hver ejer, og antallet af aktier, han eller hun ejer på en given dato, for at betale distributioner til aktionærerne. Fordeling af gensidige fond betales typisk årligt eller halvårligt, selvom værdipapirerne i midlerne betaler udbytte på forskellige tidspunkter i løbet af året. Aktionærer med posten på registreringsdatoen modtager distributionen på distributionsdatoen.
Rekorddatoen for aktiver-støttede værdipapirer er den dato, hvor ejere identificeres, så en planlagt betaling kan distribueres. Ejere fra denne dato modtager betalingen på betalingsdatoen. Aktiver-støttede værdipapirer er gældsinstrumenter, der er støttet af specifikke aktiver, såsom tilgodehavender eller afbetalingskontrakter. Når kontiene er indsamlet eller afbetalingsbetalingNTS foretages, betalinger distribueres til ejerne af værdipapirerne i overensstemmelse med betingelserne for sikkerheden.
Når værdipapirer købes eller sælges, er der en afviklingsperiode, før transaktionen registreres. En aktie- eller kommunal obligationshandel afvikler tre aktiehandelsdage efter salget. Amerikanske statsobligationer og gensidige fonde afvikler typisk dagen efter handelsdatoen. Dette er vigtigt at huske på, da handelen skal afvikles inden rekorddatoen for køberen til at modtage udbytte eller distribution.