Co to jest analiza konta?

Analiza konta to szczegółowy przegląd dostarczany przez bank klientom biznesowym, oferujący informacje o usługach świadczonych przez bank dla firmy w trakcie okresu obrachunkowego. Można to przyrównać do osobistych wyciągów, które banki wysyłają swoim prywatnym klientom w celu zapoznania ich ze wszystkimi zarejestrowanymi przez bank czynnościami na rachunku. Zazwyczaj analiza konta jest wysyłana raz w miesiącu, zwykle w ustalonym dniu, aby banki i klienci mogli korzystać ze spójnego okresu rozliczeniowego do śledzenia aktywności finansowej.

W ramach analizy konta bank dostarczy informacji o wszystkich transakcjach związanych z kontem lub rachunkami firmowymi, w tym wypłat, przelewów, wypłaconych czeków i depozytów. W przypadku zaległych czeków zostaną one odnotowane, podobnie jak salda kont, wszelkie opłaty poniesione w ciągu miesiąca oraz inne informacje, które mogą być istotne lub ważne dla klienta. Analiza konta może również stanowić przegląd z informacjami o uśrednionych saldach i działaniach finansowych w okresie rozliczeniowym.

To oświadczenie jest dokładnie sprawdzane przez księgowego lub osobę odpowiedzialną za prowadzenie dokumentacji finansowej. Informacje są weryfikowane w celu potwierdzenia, że ​​są zgodne z wewnętrznymi zapisami, a wszelkie rozbieżności są odnotowywane, aby można je było kwestionować i usuwać. Dodatkowo opłaty i prowizje są wprowadzane jako zapisy księgowe, dzięki czemu firma może aktualizować swoje zapisy. W przypadku poniesienia opłat z powodu problemów takich jak złe kontrole wystawione przez wierzycieli, firma może wykorzystać informacje z analizy rachunku do wygenerowania rachunku dla klienta w celu zrekompensowania opłat.

Opisowe oświadczenie jest składane po jego przejrzeniu, aby w razie potrzeby można było do niego ponownie odwołać się. W przypadku zaobserwowania jakichkolwiek problemów lub rozbieżności są one omawiane z bankiem. Czasami banki popełniają błędy, takie jak dwukrotne odliczenie czeku, lub księgowy nie rejestruje działalności i jest zdezorientowany, gdy pojawia się na wyciągu. Banki zazwyczaj zatrudniają pracowników, którzy koncentrują się na obsłudze klientów komercyjnych, aby sprawy te można było szybko rozwiązać.

Termin „analiza konta” jest również stosowany w rachunku kosztów w celu opisania przeglądu kont, klasyfikacji wydatków jako zmiennych lub stałych, a następnie ich analizy. Informacje te są wykorzystywane do różnych celów, ponieważ ludzie rozliczają się z działalnością biznesową i szukają sposobów na bardziej efektywne i efektywne prowadzenie firmy. Księgowy ds. Kosztów zazwyczaj przeprowadza analizę konta, a proces może stać się bardzo złożony.