Vad är kontoanalys?

Kontoanalys är en detaljerad översikt som en bank tillhandahåller företagskunder och erbjuder information om de tjänster banken utförde för verksamheten under en redovisningsperiod. Det kunde jämföras med de personliga uttalandena som bankerna skickar sina privata kunder för att bekanta sig med all kontoaktivitet som banken registrerat. Vanligtvis skickas en kontoanalys ut en gång i månaden, vanligtvis på ett fastställt datum så att banker och kunder kan använda en konsekvent redovisningsperiod för att spåra finansiell aktivitet.

I en kontoanalys kommer banken att ge information om alla transaktioner som är involverade i ett företagskonto eller konton, inklusive uttag, överföringar, betalda checkar och insättningar. Om det finns utestående kontroller kommer de att noteras, liksom kontosaldot, eventuella avgifter som uppkommit under månaden och annan information som kan vara relevant eller viktig för kunden. Kontoanalysen kan också ge en översikt med information om medelvärden och finansiella aktiviteter under räkenskapsperioden.

Detta uttalande granskas noggrant av en revisor eller någon som ansvarar för bokföring. Informationen verifieras för att bekräfta att den matchar interna poster och eventuella skillnader noteras så att de kan ifrågasättas och adresseras. Dessutom redovisas avgifter och avgifter som bokföringsposter så att verksamheten kan hålla sina register uppdaterade. Om avgifter uppstår på grund av problem som dåliga checkar skrivna av borgenärer kan företaget använda informationen i kontoanalysen för att generera en faktura till kunden för att kompensera för avgifterna.

Det beskrivande uttalandet lämnas in efter det att det har granskats så att det kan hänvisas igen om det behövs. Om några problem eller avvikelser observeras diskuteras de med banken. Ibland gör banker misstag som att dra av en check två gånger, eller om en revisor inte loggar en aktivitet och är förvirrad när den dyker upp på uttalandet. Bankerna har vanligtvis personal som fokuserar på att betjäna sina kommersiella kunder så att dessa frågor snabbt kan rensas upp.

Termen ”kontoanalys” används också i kostnadsredovisning för att beskriva granskning av konton, klassificering av kostnader som variabel eller fast och sedan analysera dem. Denna information används för en mängd olika ändamål eftersom människor står för affärsaktiviteter och söker sätt att driva ett företag mer effektivt och effektivt. En kostnadsredovisare gör vanligtvis kontoanalys och processen kan bli mycket komplex.