Was ist eine Kontoanalyse?
Die Kontoanalyse ist eine detaillierte Übersicht, die von einer Bank für Geschäftskunden bereitgestellt wird und Informationen zu den von der Bank für das Unternehmen im Laufe eines Abrechnungszeitraums erbrachten Dienstleistungen enthält. Es könnte mit den persönlichen Aussagen verglichen werden, die Banken ihren Privatkunden übermitteln, um sie mit allen von der Bank erfassten Kontoaktivitäten vertraut zu machen. In der Regel wird eine Kontoanalyse einmal im Monat gesendet, in der Regel zu einem festgelegten Datum, damit Banken und Kunden einen konsistenten Abrechnungszeitraum für die Verfolgung der Finanzaktivität verwenden können.
In einer Kontoanalyse stellt die Bank Informationen zu allen Transaktionen bereit, die mit einem Geschäftskonto oder Geschäftskonten verbunden sind, einschließlich Abhebungen, Überweisungen, bezahlten Schecks und Einzahlungen. Wenn Schecks ausstehen, werden diese ebenso wie die Kontensalden, die im Laufe des Monats angefallenen Kosten und andere Informationen, die für den Kunden relevant oder wichtig sein können, notiert. Die Kontenanalyse kann auch einen Überblick über die gemittelten Salden und Finanzaktivitäten während des Abrechnungszeitraums geben.
Diese Erklärung wird von einem Buchhalter oder einer mit der Führung von Finanzaufzeichnungen beauftragten Person sorgfältig geprüft. Die Informationen werden überprüft, um zu bestätigen, dass sie mit den internen Datensätzen übereinstimmen, und alle Ungleichheiten werden notiert, damit sie in Frage gestellt und behoben werden können. Darüber hinaus werden Gebühren und Entgelte als Buchhaltungseinträge eingegeben, damit das Unternehmen seine Aufzeichnungen auf dem neuesten Stand halten kann. Wenn Gebühren aufgrund von Problemen wie von Gläubigern ausgestellten schlechten Schecks anfallen, kann das Unternehmen anhand der Informationen in der Kontoanalyse eine Rechnung an den Kunden erstellen, um die Gebühren zu kompensieren.
Die deskriptive Erklärung wird nach der Überprüfung abgelegt, damit bei Bedarf erneut darauf verwiesen werden kann. Wenn Probleme oder Unstimmigkeiten festgestellt werden, werden diese mit der Bank besprochen. Manchmal machen Banken Fehler wie das zweimalige Abziehen eines Schecks oder ein Buchhalter kann einen Vorgang nicht protokollieren und ist verwirrt, wenn er auf dem Kontoauszug erscheint. Banken haben normalerweise Personal, das sich darauf konzentriert, ihre gewerblichen Kunden zu bedienen, damit diese Angelegenheiten schnell geklärt werden können.
Der Begriff „Kontoanalyse“ wird auch in der Kostenrechnung verwendet, um das Überprüfen von Konten, das Klassifizieren von Ausgaben als variabel oder fest und das anschließende Analysieren von Ausgaben zu beschreiben. Diese Informationen werden für eine Vielzahl von Zwecken verwendet, da Personen die Geschäftstätigkeit erfassen und nach Wegen suchen, um ein Geschäft effizienter und effektiver zu führen. Ein Kostenbuchhalter führt normalerweise eine Kontenanalyse durch, und der Prozess kann sehr komplex werden.