Co to jest reasekuracja finansowa?
Reasekuracja finansowa jest rodzajem ubezpieczenia stosowanym głównie przez towarzystwa ubezpieczeń na życie w celu utrzymania zysków na stałym poziomie z roku na rok. Inne firmy ubezpieczeniowe mogą również korzystać z techniki, która zatrudnia inną firmę znaną jako reasekurator, aby zasadniczo przechowywać pieniądze pierwotnej firmy ubezpieczeniowej. Te pieniądze są inwestowane przez reasekuratora, a następnie zwracane ubezpieczycielowi w razie potrzeby. Firmy zajmujące się ubezpieczeniami na życie zazwyczaj potrzebują reasekuracji finansowej, aby dostosować się do możliwości wyższych wypłat w niektórych latach niż w innych.
Typowa polisa na życie wymaga, aby osoba fizyczna regularnie opłacała składki na rzecz towarzystwa ubezpieczeń na życie. W chwili śmierci ubezpieczającego towarzystwo ubezpieczeń na życie wypłaca świadczenia beneficjentom zmarłego zgodnie z polisą. Ponieważ nie ma sposobu, aby definitywnie stwierdzić, kiedy umrą posiadacze ubezpieczeń, towarzystwa ubezpieczeń na życie ryzykują kilka lat, kiedy będą musieli wypłacić znaczne kwoty. Aby temu zapobiec, towarzystwa ubezpieczeń na życie zawierają własne polisy zwane reasekuracją finansową, aby utrzymać poziom zysków z roku na rok.
Każda firma ubezpieczeń na życie zainteresowana reasekuracją finansową musi zapłacić składkę firmie specjalizującej się w reasekuracji. Jeżeli towarzystwo ubezpieczeń na życie ma dobry rok pod względem finansowym, może umieścić nadwyżkę w polisie reasekuracyjnej. Firmy reasekuracyjne zazwyczaj biorą pieniądze i reinwestują je w bezpieczne papiery wartościowe i generalnie zatrzymują procent zysków z tych inwestycji jako zapłatę za swoje usługi.
Kiedy towarzystwo ubezpieczeń na życie ma rok, w którym umiera większa niż średnia liczba posiadaczy polis, może potrzebować dostępu do swojej reasekuracji finansowej. Należy zauważyć, że reasekurator zasadniczo nie wypłaca niczego znacznie wyższego niż składka pierwotnie otrzymana od pierwszej firmy. Z tego powodu ryzyko jest przenoszone na reasekuratora w niewielkim stopniu, dlatego stawki, które oferują towarzystwom ubezpieczeniowym, są stosunkowo niskie.
Inne firmy ubezpieczeniowe, które osiągają niespójne zyski, ale chcą utrzymać stałą rentowność, mogą również szukać reasekuracji finansowej. Jedną z zalet tego układu w porównaniu z typową umową pożyczki jest to, że zależy on od rentowności zakładu ubezpieczeń. Natomiast pożyczka może wymagać spłaty przez firmę ubezpieczeniową nawet w trudnych czasach finansowych. Ponadto towarzystwo ubezpieczeniowe ma zazwyczaj gwarancję zwrotu co najmniej swoich składek. Do niektórych umów reasekuracyjnych dołączony jest limit czasowy określający, kiedy składka zostanie zwrócona przez reasekuratora.