Che cos'è la riassicurazione finanziaria?
La riassicurazione finanziaria è un tipo di assicurazione utilizzata principalmente dalle compagnie di assicurazione sulla vita per mantenere costanti i profitti da un anno all'altro. Altre compagnie assicurative possono anche utilizzare la tecnica, che impiega un'altra società nota come riassicuratore per detenere essenzialmente i soldi della compagnia assicurativa originale. Questo denaro viene investito dal riassicuratore e quindi restituito alla compagnia assicurativa in caso di necessità. Le compagnie di assicurazione sulla vita hanno generalmente bisogno di una riassicurazione finanziaria per adattarsi alla possibilità di pagamenti più elevati in alcuni anni rispetto ad altri.
Una tipica polizza di assicurazione sulla vita richiede che un individuo paghi pagamenti regolari a una compagnia di assicurazioni sulla vita. Al momento della morte del contraente, la compagnia di assicurazione sulla vita versa quindi prestazioni ai beneficiari del defunto come previsto dalla polizza. Dal momento che non c'è modo di dire in modo definitivo quando moriranno i titolari di assicurazioni, le compagnie di assicurazione sulla vita corrono il rischio di avere alcuni anni quando devono pagare somme significativamente elevate. Per evitare ciò, le compagnie di assicurazione sulla vita sottoscrivono le proprie politiche note come riassicurazione finanziaria per mantenere regolari i livelli di profitto di anno in anno.
Qualsiasi compagnia di assicurazioni sulla vita interessata alla riassicurazione finanziaria deve pagare un premio a una società specializzata nella riassicurazione. Se la compagnia di assicurazione sulla vita ha un buon anno finanziario, può mettere l'eccedenza nella polizza di riassicurazione. Le compagnie di riassicurazione generalmente prendono i soldi e li reinvestono in titoli sicuri e generalmente mantengono una percentuale dei profitti da questi investimenti come pagamento per i loro servizi.
Quando la compagnia di assicurazione sulla vita ha un anno in cui muore un numero di assicurati superiore alla media, potrebbe essere necessario accedere alla sua riassicurazione finanziaria. È importante notare che il riassicuratore in genere non paga nulla di molto superiore al premio originariamente ricevuto dalla prima società. Per tale motivo, il riassicuratore ha pochi rischi trasferiti, motivo per cui le tariffe che offrono alle compagnie assicurative sono relativamente basse.
Anche altre compagnie assicurative che hanno profitti incoerenti ma desiderano mantenere una linea di fondo costante possono anche cercare una riassicurazione finanziaria. Uno dei vantaggi di questo accordo rispetto a un tipico accordo di prestito è che dipende dalla redditività della compagnia assicurativa. Un prestito, al contrario, può richiedere il rimborso da parte della compagnia assicurativa anche in periodi di magra finanza. Inoltre, alla compagnia assicurativa viene generalmente garantito almeno il ritorno dei pagamenti dei premi. Alcuni accordi di riassicurazione hanno un limite di tempo a loro allegato che specifica quando il premio sarà restituito dal riassicuratore.