Jaka jest różnica między odsetkami prostymi a odsetkami złożonymi?
W finansach odsetki są ważną częścią większości decyzji inwestycyjnych i pożyczkowych. Odsetki są pod wieloma względami „opłatą za pożyczkę”: to pieniądze, które są naliczane lub wypłacane w oparciu o całkowitą łączną kwotę pożyczki i są zazwyczaj obliczane na jeden z dwóch sposobów. Proste odsetki to odsetki obliczane na podstawie zryczałtowanej stopy procentowej kapitału i pozostają stałe przez cały czas trwania inwestycji. Odsetki złożone są również oparte na procentach zasady, ale następnie same się do niej dodają, tak że zasada - i należne odsetki - rosną z każdym nowym okresem odsetkowym. Podczas gdy proste odsetki i odsetki złożone mogą wydawać się podobne na powierzchni, z czasem dają one bardzo różne wyniki.
Podstawową zasadą prostych odsetek jest to, że stopa procentowa pozostaje stała, a należne płatności są przewidywalne i stałe. Na przykład, jeśli dana osoba zaciągnie dwuletnią pożyczkę osobistą w wysokości 100 USD (USD) opartą na prostej stopie procentowej wynoszącej 10% rocznie, należne odsetki wyniesie 10 USD rocznie, przy całkowitym zadłużeniu w wysokości 120 USD. Wzór na obliczanie odsetek prostych to I = PRT, gdzie „I” to odsetki ogółem; „P” jest zasadą; „R” to stopa procentowa, w postaci dziesiętnej; a „T” to całkowity czas trwania pożyczki w latach.
Gdyby jednak ta sama pożyczka podlegała złożonej stopie procentowej, całkowita należna kwota byłaby nieco większa. Zarówno proste odsetki, jak i złożone stopy procentowe wykorzystują zasadę jako podstawę obliczeń, ale w scenariuszu złożonym zasada ta rośnie z każdą płatnością odsetek. Oznacza to, że po pierwszym roku zasada w tym przykładzie nie wynosiłaby już 100 USD, a raczej 110 USD. Odsetki w wysokości 10% za drugi rok zostałyby obliczone od tej kwoty, co oznaczałoby, że należna kwota końcowa wyniosłaby 121 USD.
Odsetki złożone oblicza się według wzoru S = P (1 + R / N) NT , gdzie „S” oznacza przyszłą wartość inwestycji; „P” jest pierwotną zasadą; „R” to stopa procentowa, w postaci dziesiętnej; „N” oznacza, ile razy w roku odsetki są powiększane; a „T” to całkowity czas trwania pożyczki w latach. W scenariuszach odsetkowych składanych bardzo ważna jest stawka złożona. Niektóre pożyczki, takie jak w przykładzie, są składane co roku. Inni korzystają z comiesięcznych odsetek składanych, a nawet z dziennego systemu odsetek składanych. Z biegiem czasu i przy większych kwotach proste odsetki i odsetki złożone mogą przynieść bardzo różne wyniki.
Proste odsetki i odsetki złożone mogą być pożądane w różnych okolicznościach, chociaż odsetki złożone, na lepsze lub gorsze, są najczęściej stosowane przez banki i instytucje finansowe. Odsetki złożone zazwyczaj faworyzują pożyczkodawcę, ponieważ na koniec okresu kredytowania należy się więcej pieniędzy. Większość firm wydających karty kredytowe udziela kredytu w systemie ciągłego zwiększania składek, w którym odsetki są naliczane i należne od łącznej kwoty wyciągu co miesiąc lub rok. Może to uczynić spłatę całej kwoty trudniejszą, bardziej kosztowną i terminową dla wielu kredytobiorców.
Użytkownicy kart kredytowych na ogół nie mają wyboru, jeśli chodzi o wybór pomiędzy odsetkami prostymi a odsetkami złożonymi. Pod wieloma względami odsetki składane umożliwiają udzielanie kredytów wielu firmom obsługującym karty kredytowe. Jednak konsumenci mogą mieć więcej do powiedzenia, jeśli chodzi o inne inwestycje i transakcje finansowe. Wybór nie zawsze jest tak bezpośredni, jak wybór między odsetkami prostymi a odsetkami złożonymi, ale banki i inni pożyczkodawcy czasami dają kredytobiorcom pewną elastyczność, jeśli chodzi o negocjowanie stóp procentowych, częstotliwości i systemu naliczania odsetek. Różne banki i instytucje oferują różne, często konkurencyjne stopy procentowe, co w wielu przypadkach sprawia, że prowadzenie badań jest opłacalne.