Quelle est la différence entre un intérêt simple et un intérêt composé?
En finance, les intérêts constituent une part importante de la plupart des décisions d’investissement et d’emprunt. L’intérêt est, à bien des égards, une "commission de prêt": c’est l’argent qui est chargé ou payé en fonction du montant total cumulé du prêt, et il est généralement calculé de l’une des deux façons suivantes. Les intérêts simples sont des intérêts calculés sur la base d'un pourcentage fixe du principal et restent constants pendant toute la durée de l'investissement. Les intérêts composés sont également basés sur un pourcentage du principe, mais sont ensuite ajoutés au principe, de sorte que le principe - et le montant des intérêts dus sur celui-ci - croît à chaque nouvelle période d’intérêts. Bien que les intérêts simples et les intérêts composés puissent sembler similaires à la surface, ils donnent avec le temps des résultats très différents.
Le principe de base de l’intérêt simple est que le taux d’intérêt reste constant et que les paiements dus sont prévisibles et fixes. Par exemple, si une personne contracte un prêt personnel de 100 USD sur deux ans basé sur un taux d'intérêt simple de 10% par an, son intérêt sera de 10 USD par an pour une dette totale de 120 USD. La formule de calcul de l'intérêt simple est I = PRT, où «I» représente l'intérêt total; "P" est le principe; "R" est le taux d'intérêt, sous forme décimale; et «T» est la durée totale du prêt, en années.
Si le même emprunt avait été soumis à un taux d’intérêt composé, le montant total dû aurait été légèrement supérieur. L'intérêt simple et les taux d'intérêt composés utilisent tous deux le principe comme base du calcul, mais dans un scénario composé, ce principe se développe avec chaque paiement d'intérêts. Cela signifie qu'après la première année, le principe de l'exemple ne serait plus 100 USD, mais 110 USD. L'intérêt de 10% pour la deuxième année serait calculé sur ce montant, ce qui voudrait dire que le montant final dû serait de 121 USD.
L'intérêt composé est calculé avec la formule S = P (1 + R / N) NT , où «S» représente la valeur future de l'investissement; "P" est le principe original; "R" est le taux d'intérêt, sous forme décimale; «N» représente le nombre de fois par an que l'intérêt est composé; et «T» est la durée totale du prêt, en années. Dans les scénarios d’intérêts composés, le taux de composé est très important. Certains prêts, comme celui de l'exemple, sont composés annuellement. D'autres utilisent un intérêt composé mensuel ou même un régime quotidien à intérêt composé. Avec le temps et avec des sommes d'argent plus importantes, les intérêts simples et les intérêts composés peuvent donner des résultats très différents.
Un intérêt simple et un intérêt composé peuvent chacun être souhaitables dans différentes circonstances, bien que l’intérêt composé, pour le meilleur ou pour le pire, soit le calcul de l’intérêt le plus fréquemment utilisé par les banques et les institutions financières. Les intérêts composés favorisent généralement le prêteur, car plus d’argent est dû à la fin de la période du prêt. La plupart des sociétés émettrices de cartes de crédit accordent des crédits selon un système de composition en continu, où les intérêts sont calculés et dus sur le montant total du relevé chaque mois ou chaque année. Cela peut rendre le remboursement du montant total plus difficile, plus coûteux et plus rapide pour de nombreux emprunteurs.
Les utilisateurs de cartes de crédit n’ont généralement pas le choix entre choisir entre un intérêt simple et un intérêt composé. À bien des égards, les intérêts composés sont ce qui rend l’octroi de crédit possible à de nombreuses sociétés émettrices de cartes de crédit. Les consommateurs peuvent toutefois avoir davantage voix au chapitre en ce qui concerne les autres investissements et transactions financières. Le choix n’est pas toujours aussi direct qu’un choix entre un intérêt simple et un intérêt composé, mais les banques et les autres prêteurs accordent parfois une certaine flexibilité aux emprunteurs lorsqu’il s’agit de négocier les taux, la fréquence et le système de calcul des intérêts. Différentes banques et institutions offrent des taux d’intérêt différents, souvent concurrents, ce qui fait que faire de la recherche est rentable dans de nombreux cas.