O que é um custo de quebra?

Quando um determinado produto de empréstimo é emitido por alguma instituição financeira, há uma taxa de juros ligada ao reembolso da dívida. Freqüentemente, esses pagamentos de juros são incluídos nos orçamentos e outros planos financeiros do credor. No caso de um mutuário pagar um credor por uma dívida estruturada como um empréstimo fixo antecipadamente, um custo de quebra normalmente será avaliado. Essa é a penalidade que deve ser paga pelo mutuário ao credor por violar os termos do contrato e pagar a dívida antes de uma data de validade. Também é possível que o custo de quebra se refere a um valor pago por um fornecedor de produtos a um cliente para cobrir danos que possam ocorrer a itens, como inventário, durante o transporte.

Ao fazer um empréstimo, como uma hipoteca doméstica, é possível obter uma taxa de juros fixa. Com esse tipo de empréstimo, um mutuário sabe com precisão para o que os pagamentos mensais equivalem. Para possibilitar o empréstimo, um credor pode precisar emprestar capital da FINAmercados importantes para obter a taxa fixa de juros. Se um mutuário decidir refinanciar um empréstimo ou pagar a dívida prematuramente, é provável que o credor seja cobrado um custo de quebra por não cumprir os termos desse contrato. Essas cobranças são posteriormente repassadas ao mutuário.

Os bancos aderem a alguma fórmula para emitir uma taxa de quebra. Esse custo pode ser avaliado determinando o valor total dos pagamentos de juros no empréstimo fixo durante o tempo de um quarto. Se um refinanciamento estiver ocorrendo, o custo de quebra poderá ser determinado calculando a diferença entre os juros que se deve aos dois empréstimos. É provável que o banco cobrará o maior dos dois cenários possíveis, se aplicável.

O mutuário herda o risco ao assumir um empréstimo fixo, e esses fatores devem ser descritos nos termos de um contrato quando o empréstimo fixo for emitido. Uma instituição financeira pode ter uma políticay para emitir um custo de quebra para um cliente por interromper um contrato com base em todos os juros que teriam sido pagos se o empréstimo não fosse rescindido precocemente. Como resultado, o credor não perde dinheiro e o mutuário permanece responsável pelos termos originais, mesmo com um reembolso antecipado. Um credor pode insistir em que seus outros compromissos financeiros devem ser homenageados, apesar da mudança de circunstâncias de um mutuário.