Co je firemní pokladna?
Korporátní pokladna je obchodní oddělení odpovědné za likviditu, financování a kapitál společnosti. Oddělení se může skládat z jednoho jednotlivce nebo z mnoha zaměstnanců, v závislosti na velikosti společnosti. Mezi běžné úkoly patří stanovení vhodného plánu financování pro nová aktiva nebo operace, udržování odpovídající úrovně současných likvidních aktiv a získávání finančních prostředků prostřednictvím různých investorů, trhů a dluhových investic. Firmy poskytující finanční služby mohou také využít oddělení korporátní pokladny ke splnění regulačních požadavků týkajících se úrovně kapitálu.
Řízení rizika likvidity je dalším úkolem pro korporátní pokladnu. Podniky potřebují vždy určitou úroveň kapitálu, aby mohly provozovat. Kapitál zahrnuje hotovost a peněžní ekvivalenty, které jsou vysoce likvidní, krátkodobé investice, a to jsou nejlikvidnější aktiva, která může společnost vlastnit a použít k úhradě provozních nákladů a krátkodobých nebo dlouhodobých závazků. Firemní pokladníci obvykle přezkoumávají různé investice nebo investiční kapitál, aby získali úrokové výnosy. Pokladník je obvykle pozice na výkonné úrovni a pracuje s ostatními vedoucími pracovníky na udržení kapitálu v podnikání.
Financování představuje kapitálovou strukturu společnosti. Společnosti často používají externí dluhové nebo akciové fondy k platbě za nové příležitosti nebo velké akvizice aktiv. Použití příliš velkého dluhu může zvýšit finanční pákový efekt společnosti a znesnadnit udržování úrovně kapitálu kvůli zvýšeným platbám dluhů. Akciové investice - nejčastěji nové emise firemních akcií - snižují hodnotu současných nesplacených akcií a znepokojují stávající investory. Vytvoření vhodné kombinace pro tyto fondy pomáhá společnosti zůstat co nejvíce fiskálně odpovědná podle pravidel korporátní pokladny.
Řízení kapitálu a rizik je dalším úkolem korporátní pokladny. Ministerstvo financí tráví čas zkoumáním finančních rizik, kterým může společnost při běžných obchodních operacích způsobit. Pokladník stanoví nové kapitálové požadavky, aby zajistil, že podnik bude mít po ruce dostatek hotovosti k pokrytí případných rizik. Dividendová politika společnosti může také spadat pod ministerstvo financí. Dividendy představují peníze splacené investorům a pokles na celkovou čistou hodnotu společnosti.
Významnou hnací silou podnikové pokladny je dodržování všech regulačních požadavků. Zatímco společnosti poskytující finanční služby často podléhají přísným předpisům, jiná odvětví mohou mít také přísné regulační požadavky. Společnosti potřebují konkrétní úroveň kapitálu, aby zaplatily za audity, zavedly nová nařízení a platily daně vládním agenturám. Přezkoumání regulačních požadavků každé čtvrtletí je běžné u větších podniků. Tato recenze pomáhá nastavit nové interní politiky pro správu kapitálu společnosti.