Hvad er en selskabskasse?
En virksomhedskasse er en forretningsafdeling, der er ansvarlig for virksomhedens likviditet, finansiering og kapital. Afdelingen kan bestå af en enkeltperson eller flere ansatte afhængigt af virksomhedens størrelse. Almindelige opgaver inkluderer fastlæggelse af den passende finansieringsplan for nye aktiver eller operationer, opretholdelse af passende niveauer af nuværende likvide aktiver og indsamling af midler gennem forskellige investorer, markeder og gældsinvesteringer. Finansielle servicevirksomheder kan også bruge virksomhedens finansafdeling til at imødekomme lovgivningsmæssige krav vedrørende kapitalniveauer.
Styring af likviditetsrisiko er en anden opgave for en virksomheds skattekasse. Virksomheder har brug for specifikke kapitalniveauer til enhver tid for at drive aktiviteter. Kapital inkluderer kontanter og likvider, der er meget likvide, kortsigtede investeringer, og disse er de mest likvide aktiver, som et selskab kan eje og bruge til at betale for driftsomkostninger og kortfristede eller langvarige forpligtelser. Virksomhedskasserer gennemgår typisk forskellige investeringer eller investeringskapital for at få renteindtægter. Kassereren er typisk en ledende stilling og arbejder med andre ledere for at opretholde kapital i branchen.
Finansiering repræsenterer en virksomheds kapitalstruktur. Virksomheder bruger ofte ekstern gæld eller aktiefonde til at betale for nye muligheder eller større aktiver af erhvervelser. Brug af for meget gæld kan øge et virksomheds økonomiske gearing og gøre det vanskeligt at opretholde kapitalniveauer på grund af øgede gældsindbetalinger. Aktieinvesteringer - oftest nye udstedelser af selskabsaktier - sænker værdien af de nuværende udestående aktier, hvilket forstyrrer de nuværende investorer. Oprettelse af en ordentlig blanding af disse fonde hjælper virksomheden med at forblive så finansielt ansvarlig som muligt gennem selskabets skattekammerregler.
Kapital- og risikostyring er en anden opgave for selskabets statskasse. Finansdepartementet bruger tid på at se på de økonomiske risici, et selskab kan pådrage sig gennem regelmæssig forretningsdrift. Kassereren sætter nye kapitalkrav for at sikre, at virksomheden har tilstrækkelige kontanter til rådighed til at imødekomme eventuelle risici. Virksomhedens udbyttepolitik kan også falde ind under finansafdelingen. Udbytte repræsenterer penge tilbagebetalt til investorer og et fald til et virksomheds samlede nettoværdi.
En betydelig drivkraft for en selskabskasse er overholdelse af alle lovgivningsmæssige krav. Mens virksomheder med finansielle tjenester ofte er under tunge regler, kan andre brancher også have stærke lovgivningsmæssige krav. Virksomheder har brug for specifikke kapitalniveauer for at betale for revisioner, implementere nye regler og betale skat til offentlige myndigheder. En gennemgang af lovgivningsmæssige krav hvert kvartal er almindelig i større virksomheder. Denne gennemgang hjælper med at indstille nye interne politikker til styring af en virksomheds kapital.