Vad är ett företagskassa?
En företagskassa är en affärsavdelning som ansvarar för företagets likviditet, finansiering och kapital. Avdelningen kan bestå av en enskild individ eller flera anställda, beroende på företagets storlek. Vanliga uppgifter inkluderar att bestämma lämplig finansieringsplan för nya tillgångar eller verksamheter, upprätthålla lämpliga nivåer av nuvarande likvida tillgångar och samla in medel genom olika investerare, marknader och skuldinvesteringar. Finansiella tjänsteföretag kan också använda företagets finansavdelning för att uppfylla lagstadgade krav på kapitalnivåer.
Likviditetsriskhantering är en annan uppgift för en företagskassa. Företag behöver hela tiden specifika kapitalnivåer för att driva verksamheten. I kapitalet ingår likvida medel, som är mycket likvida, kortfristiga placeringar, och dessa är de mest likvida tillgångar ett företag kan äga och använda för att betala för driftskostnader och kortfristiga eller långfristiga skulder. Företagsskattmästare granskar vanligtvis olika investeringar eller investeringskapital för att få ränteintäkter. Kassören är vanligtvis en befattning på verkställande nivå och arbetar med andra chefer för att upprätthålla kapital i verksamheten.
Finansiering representerar ett företags kapitalstruktur. Företag använder ofta externa skulder eller aktiefonder för att betala för nya möjligheter eller större tillgångarförvärv. Att använda för mycket skuld kan öka ett företags finansiella hävstång och göra det svårt att upprätthålla kapitalnivåer på grund av ökade skuldbetalningar. Aktieinvesteringar - vanligtvis nya emissioner av företagsaktier - sänker värdet på nuvarande utestående aktier, vilket upprörande aktuella investerare. Att skapa en ordentlig blandning för dessa fonder hjälper företaget att hålla sig så finansiellt ansvarsfullt som möjligt genom företagskassoregler.
Kapital- och riskhantering är en annan uppgift för företagskassan. Finansdepartementet lägger ner tid på att titta på de ekonomiska risker ett företag kan medföra genom regelbunden affärsverksamhet. Kassören sätter nya kapitalkrav för att säkerställa att verksamheten har tillräckligt med kontanter för att möta eventuella risker. Företagets utdelningspolicy kan också omfattas av finansdepartementet. Utdelningar representerar pengar som återbetalas till investerare och en minskning till ett företags totala nettovärde.
En betydande drivkraft för en företagskassa är att alla lagstadgade krav uppfylls. Även om företag inom finansiella tjänster ofta omfattas av tunga föreskrifter, kan andra branscher också ha starka myndighetskrav. Företag behöver specifika kapitalnivåer för att betala för revisioner, genomföra nya regler och betala skatter till myndigheter. En översyn av myndighetskraven varje kvartal är vanligt i större företag. Denna översyn hjälper till att fastställa nya interna policyer för att styra ett företags kapital.