Hvad er en erklæring om yderligere oplysninger?

Erklæring om yderligere oplysninger er et udtryk, der bruges i henvisning til krav til gensidig fonds videregivelse i den forstand, at det giver nogle ekstra oplysninger til interesserede parter vedrørende visse komponenter i gensidig fond. Af juridiske grunde til yderligere videregivelse til mennesker som potentielle investorer, der måske ønsker at se et sådant dokument, kræver loven, at erklæringen om yderligere oplysninger skal gives til dem uden omkostninger. Indholdet af udsagnet om yderligere oplysninger inkluderer typisk et afsnit, der beskriver kapitalforvaltningsfirmaet, med oplysninger, der vedrører de ansatte og uanset hvilken menneskelig kapital de måtte have. Andre oplysninger inkluderer finansielle data, sponsoren af ​​gensidig fond, et afsnit DEtailing af de rettigheder, der skyldes enhedsindehaverne i gensidig fond, og detaljer vedrørende legaliteter, trustees og skat.

Sådanne kendsgerninger om erklæringen om yderligere oplysninger er hovedsageligt til fordel for den potentielle investor og også til fordel for eksisterende investorer, der måske ønsker at evaluere investeringsmulighederne i den særlige gensidige fond, der er under overvejelse. Inkluderingen af ​​oplysninger om sponsoren identificerer gensidig fonds sponsor såvel som yderligere oplysninger om ham eller hende i form af et kondenseret resume. Normalt udnævner en sponsor trustees til gensidig fond, og de kan være individuelle trustees, der udgør et bestyrelsesråd, eller de vil være et administratorfirma, der er engageret i at styre fonden. I tilfælde af de enkelte trustees, der udgør bestyrelsen, vil oplysninger om hvert medlem blive inkluderet i erklæringenaf yderligere oplysninger, såsom deres navne, faglige kvalifikationer og et kort resumé vedrørende medlemmerne.

Erklæringen viser også ansvaret og andre opgaver for et identificeret aktivstyringsselskab. En af de juridiske opgaver er den af ​​due diligence, der kræver, at kapitalforvaltningsfirmaet anvender den største omhu i forvaltningen af ​​gensidige fondsaktiver. En anden inkludering vil være gebyrerne fra et sådant aktivstyringsfirma, herunder oplysningerne om de vigtigste medarbejdere i Asset Management Company.