O que é uma declaração de informações adicionais?

Declaração de informações adicionais é um termo usado para fazer referência a requisitos de divulgação de fundos mútuos, no sentido de que fornece algumas informações extras às partes interessadas sobre determinados componentes do fundo mútuo. de qualquer forma vital para as partes que possam solicitá-las devido ao fato de que as informações já estão cobertas no prospecto do fundo mútuo em questão. Por razões legais de divulgação adicional a pessoas como potenciais investidores que desejam ver esse documento, a lei exige que a declaração de informações adicionais lhes seja fornecida sem nenhum custo. Normalmente, o conteúdo da declaração de informações adicionais inclui uma seção descrevendo a empresa de administração de ativos, com informações relacionadas aos funcionários e qualquer capital humano que eles possuam. Outras informações incluem dados financeiros, o patrocinador do fundo mútuo, uma seção detalhando os direitos devidos aos detentores de unidades do fundo mútuo e detalhes sobre legalidades, administradores e impostos.

Tais fatos na demonstração de informações adicionais são principalmente para o benefício do potencial investidor e também para o benefício dos investidores existentes que desejam avaliar as oportunidades de investimento no fundo mútuo específico em consideração. A inclusão de informações sobre o patrocinador identifica o patrocinador do fundo mútuo, bem como informações adicionais sobre ele ou ela na forma de um resumo condensado. Geralmente, um patrocinador nomeará curadores para o fundo mútuo, e eles podem ser curadores individuais que constituirão um Conselho de Curadores ou serão uma empresa curadora contratada para administrar o fundo. No caso dos administradores individuais que compõem o Conselho de Administração, as informações sobre cada membro serão incluídas na declaração de informações adicionais, como nome, qualificação profissional e um breve resumo sobre os membros.

A declaração também listará as responsabilidades e outros deveres de uma empresa de gerenciamento de ativos identificada. Um dos deveres legais é o de due diligence, que exige que a empresa de gestão de ativos aplique o máximo cuidado na gestão dos ativos do fundo mútuo. Outra inclusão serão as taxas de uma empresa de gestão de ativos, incluindo as informações sobre os principais funcionários da empresa de gestão de ativos.