Hvad er en offshore bank?
En offshore bank er en bankinstitution beliggende uden for landet eller jurisdiktion for en kontoindehaver bopæl. For eksempel, hvis en bosiddende i De Forenede Stater åbner en bankkonto i Schweiz, kaldes den schweiziske bank som en offshore-bank. Nogle mennesker åbner bankkonti i andre lande for at beskytte deres penge fra loven, hvor de bor, eller for at beskytte dem mod kreditorer, selvom andre kan have mere uskyldige grunde til at åbne denne type konto. Offshore bankvirksomhed er normalt lovlig, skønt lovgivningen for denne praksis kan variere fra jurisdiktion til jurisdiktion.
Udtrykket offshore bank betyder dybest set en udenlandsk bank. For en fransk statsborger vil en spansk bank f.eks. Blive betragtet som en offshore-bank. Ofte er offshore banker villige til at acceptere indskud fra indskydere, der er borgere i en række lande i stedet for at kræve, at alle indskud kommer fra borgere i deres egne lande. Flere indskydere betyder flere penge, som banken har til operationer og investeringer. Som sådan kan bankerne have gode grunde til at påtage sig udenlandske indskydere.
De fleste steder kan en indskyder åbne en konto i en offshore-bank uden at gå i stykker med loven. Hvis en person deponerer penge fra ulovlige handler på en sådan konto, kan han imidlertid stå over for juridiske problemer. Afhængig af lovgivningen i det land, hvor indskyderen er statsborger, og lovgivningen i det fremmed land, hvor hans bank er beliggende, kan en indskyderpenge være sikre mod beslaglæggelse af sit eget lands retssystem. Den enkelte kan dog have juridisk retsforfølgning for enhver ulovlig aktivitet, som han udøver, dog.
Nogle mennesker ser måske en offshore-bank som den perfekte opsætning til at skjule penge fra skattemyndighederne i deres lande. Afhængig af lovgivningen i begge lande kan pengene være uden for skattemyndighedens rækkevidde. En person, der er fundet skyldig i skatteunddragelse, kan stadig stå i fængsel, uanset hvor han har besluttet at placere sine penge.
En person kan også åbne en konto i en offshore bank for at beskytte sine penge mod kreditorer. Et fremmed lands love kan gøre det vanskeligt eller endda umuligt for kreditorer i sit eget land at få deres hænder på hans midler. Som sådan kan en offshore-bank være en sikker havn for enkeltpersoner, der er bekymrede for at blive stødt på retssager, der er indledt af kreditorer.
Der er også andre legitime, juridiske grunde til, at en person kan åbne en offshore-konto. For eksempel, hvis en person ofte rejser til et fremmed land, foretrækker han at have en udenlandsk konto for at gøre det lettere at håndtere sine midler. Ligeledes kan en person ønske at deponere sine penge i et land, der er mere økonomisk stabilt end hans egne. Derudover kan der være lovlige måder at spare på skatter med en offshore-konto, og nogle kan tilbyde attraktive renter.