Qu'est-ce qu'une banque offshore?
Une banque offshore est une institution bancaire située en dehors du pays ou de la juridiction du domicile du titulaire du compte. Par exemple, si un résident des États-Unis ouvre un compte bancaire en Suisse, la banque suisse est appelée une banque offshore. Certaines personnes ouvrent des comptes bancaires dans d'autres pays afin de protéger leur argent de la loi de leur pays d'origine ou de le protéger des créanciers, alors que d'autres peuvent avoir des raisons plus innocentes d'ouvrir ce type de compte. Les activités bancaires offshore sont généralement légales, bien que les lois régissant cette pratique puissent varier d’une juridiction à l’autre.
Le terme banque offshore désigne essentiellement une banque étrangère. Par exemple, pour un citoyen français, une banque espagnole serait considérée comme une banque offshore. Souvent, les banques étrangères sont disposées à accepter les dépôts de déposants citoyens de divers pays au lieu d’exiger que tous les dépôts proviennent de citoyens de leur propre pays. Plus de déposants signifient plus d’argent pour les opérations et les investissements de la banque. En tant que telles, les banques peuvent avoir de bonnes raisons de faire appel à des déposants étrangers.
Dans la plupart des pays, un déposant peut ouvrir un compte dans une banque offshore sans enfreindre la loi. Si une personne dépose de l'argent provenant de transactions illégales sur un tel compte, elle pourrait toutefois faire face à des problèmes juridiques. Selon les lois du pays dont le déposant est citoyen et les lois du pays étranger dans lequel se trouve sa banque, l'argent d'un déposant peut être protégé de toute saisie par le système juridique de son propre pays. L'individu peut toutefois faire l'objet de poursuites judiciaires pour toute activité illégale dans laquelle il se livre.
Certaines personnes peuvent penser qu'une banque offshore constitue la configuration idéale pour dissimuler de l'argent aux autorités fiscales de leur pays. Selon la législation en vigueur dans les deux pays, l'argent peut être hors de portée des autorités fiscales. Un individu reconnu coupable d’évasion fiscale peut toujours être condamné à une peine de prison, quel que soit le lieu où il a décidé de placer son argent.
Une personne peut également ouvrir un compte dans une banque offshore afin de protéger son argent des créanciers. Les lois d'un pays étranger peuvent rendre difficile, voire impossible, les créanciers de son pays de mettre la main sur ses fonds. En tant que telle, une banque offshore peut constituer un refuge sûr pour les particuliers soucieux de faire face aux poursuites intentées par les créanciers.
Il existe également d'autres raisons légitimes et juridiques permettant à une personne d'ouvrir un compte offshore. Par exemple, si une personne se rend fréquemment dans un pays étranger, elle peut préférer disposer d'un compte étranger pour faciliter la gestion de ses fonds. De même, une personne peut souhaiter déposer son argent dans un pays plus stable financièrement que le sien. En outre, il peut exister des moyens légaux d’économiser de l’impôt avec un compte offshore, et certains peuvent offrir des taux d’intérêt intéressants.