Wie werden Einlagenzinsen berechnet?
Einzahlungszinsen oder das Geld, das als Anreiz zum Sparen oder Investieren gezahlt wird, werden mit einer einfachen Formel berechnet, bei der der Saldo mit dem Prozentsatz der als Dezimalzahl ausgedrückten Zinsen multipliziert wird. Beispielsweise würden 10 Prozent Zinsen auf 1.000 US-Dollar (USD) als 1.000 USD x .10 oder 100 USD berechnet. Wo die Berechnung der Einlagenzinsen verwirrend werden kann, ist das sogenannte Compounding. Beim Compoundieren werden die Zinsen, die in einem bestimmten Zeitraum erzielt wurden, dem Saldo hinzugefügt und für den nächsten Zeitraum erneut berechnet, wobei mit dem erhöhten Saldo begonnen wird.
Wie sich der Saldo zusammensetzt, entnehmen Sie bitte der Einzahlungsbescheinigung (CD) oder den Regeln des Sparkontos. Definitionsbedürftig ist auch, wie der Saldo berechnet wird. Bei der täglichen Aufzinsung ist dies im Allgemeinen der Saldo des Kontos am Ende des vorherigen Tages. Für andere Aufzinsungsbedingungen, z. B. vierteljährlich, monatlich oder andere, ist dies wichtig, da sich dies auf die Höhe der Zinsen auswirken kann, die auf eine Einzahlung verdient werden.
In dem oben verwendeten Beispiel wird für die tägliche Aufzinsung die Formel geändert in: Saldo x Zinssatz / 365 + Saldo = neuer Saldo. Wir finden (1.000 USD x .10 / 365) + 1.000 USD = 1.000,27 USD. Der neue Saldo von 1000,27 USD nach einem Tag wird dann am Anfang der Gleichung für den nächsten Tag platziert. Eine tägliche Aufzinsung würde nach einem Jahr einen Saldo von 1105,16 USD ergeben. Wenn dies als einfacher jährlicher Zins berechnet würde, würde der Saldo 1.100 USD betragen.
Für andere Aufzinsungsvarianten wäre der einzige Unterschied, durch welche Zahl der Zinssatz geteilt würde; für monatliche Zinseszinsen würde es durch 12 geteilt, für vierteljährliche Zinseszinsen durch vier. Für die monatliche Aufzinsung würde die Berechnung also lauten: (1.000 USD x .10 / 12) + 1.000 USD. Am Ende von 12 Monaten würde der Restbetrag 1.104,71 USD betragen. Die vierteljährliche Aufzinsung würde einen Saldo von 1.103,81 USD ergeben. Es ist ersichtlich, dass die Einlagenzinsen umso höher sind, je häufiger die Aufzinsung erfolgt.
Einige Institute oder Kontoanbieter können Bedingungen festlegen, wie der Saldo gemittelt wird, um einen niedrigeren Betrag zu erzielen, auf den die Einlagenzinsen berechnet werden. Wenn eine CD vorschrieb, dass die monatliche Aufzinsung bei einem Saldo erfolgen würde, der dem Durchschnitt der Salden der letzten drei Monate entspricht, würde dies zu einem niedrigeren Betrag multipliziert mit dem Zinssatz und damit zu einer niedrigeren Rendite führen. Eine ähnliche Taktik wird von Kreditkartenunternehmen angewendet, um das Guthaben zu erhöhen, auf dem die Zinsbelastungen für ihre Karteninhaber berechnet werden.