Como os juros dos depósitos são calculados?

Os juros de depósito ou o dinheiro pago como incentivo à economia ou ao investimento são calculados usando uma fórmula simples, na qual o saldo é multiplicado pela porcentagem de juros expressa em decimal. Por exemplo, 10% de juros em US $ 1.000 dólares (USD) seriam calculados como US $ 1.000 x 0,10 ou US $ 100. Onde o cálculo dos juros de depósito pode ficar confuso é o que é conhecido como composição. Composição é o processo de pegar os juros que foram auferidos durante um determinado período e adicioná-los à balança, e depois calcular novamente para o próximo período, começando com o saldo aumentado.

Como o saldo é composto é demonstrado nos termos do certificado de depósito (CD) ou nas regras da conta poupança. Também requer definição é como o saldo será calculado; para composição diária, isso geralmente é entendido como o saldo da conta no final do dia anterior. Para outros termos de composição, ou seja, trimestral, mensal ou outro, isso é importante porque pode afetar o valor dos juros ganhos em um depósito.

No exemplo usado acima, para composição diária, a fórmula é alterada para: saldo x taxa de juros / 365 + saldo = novo saldo. Substituindo, encontramos (US $ 1.000,00 x .10 / 365) + US $ 1.000,00 = US $ 1.000,27. O novo saldo de $ 1000,27 após um dia é colocado no início da equação para o dia seguinte. A composição diária renderia um saldo de $ 1105,16 USD após um ano. Se isso fosse calculado como juros anuais simples, o saldo seria de US $ 1.100.

Para outras variantes de composição, a única diferença seria por qual número a taxa de juros seria dividida; para composição mensal seria dividido por 12, para composição trimestral por quatro. Portanto, para composição mensal, o cálculo seria assim: ($ 1.000 USD x .10 / 12) + $ 1.000 USD. No final de 12 meses, o saldo seria de US $ 1.104,71. A composição trimestral renderia um saldo de US $ 1.103,81 USD. Pode-se observar que, quanto mais freqüentemente ocorre a composição, maior o juro do depósito recebido.

Algumas instituições ou provedores de contas podem estipular condições sobre como a média é calculada para gerar um valor menor no qual os juros de depósito são calculados. Se um CD estipulasse que a composição mensal ocorreria em um saldo igual à média dos saldos dos três meses anteriores, isso resultaria em uma quantia menor multiplicada pela taxa de juros e, portanto, um retorno menor. Uma tática semelhante é usada pelas empresas de cartão de crédito para aumentar o saldo no qual as cobranças de juros são calculadas para seus titulares.