Jak se vypočítá úrok z vkladu?
Úrok z vkladu nebo peníze vyplacené jako pobídka k úsporám nebo investování se vypočítají pomocí přímého vzorce, kde se zůstatek vynásobí procentem úroku vyjádřeným v desetinném místě. Například 10 procentní úrok z 1 000 USD (USD) by se vypočítal jako 1 000 USD x 0,10 nebo 100 USD. Tam, kde může být výpočet úroků z vkladu matoucí, je to, čemu se říká složení. Sčítání je proces zohlednění úroku, který byl získán během určitého časového období a jeho přidání k zůstatku, poté opětovné vypočtení pro další období počínaje zvýšeným zůstatkem.
Způsob složení zůstatku je uveden v podmínkách vkladového certifikátu (CD) nebo v pravidlech spořicího účtu. Vyžaduje také definici, jak bude bilance počítána; pro každodenní kombinování se obecně rozumí zůstatek účtu na konci předchozího dne. Pro jiné podmínky slučování, tj. Čtvrtletní, měsíční nebo jiné, je to důležité, protože to může ovlivnit výši úroků získaných z vkladu.
Ve výše uvedeném příkladu se pro denní kombinování vzorec mění na: zůstatek x úroková sazba / 365 + zůstatek = nový zůstatek. Nahrazujeme, najdeme (1 000 USD x 0,10 / 365) + 1 000 USD = 1 000,27 USD. Nový zůstatek 1 000,27 $ po jednom dni se pak umístí na začátek rovnice na další den. Složení denně by po jednom roce vedlo k zůstatku 1105,16 USD. Pokud by to bylo počítáno jako jednoduchý roční úrok, byl by zůstatek 1100 USD.
U ostatních variant kombinování by byl jediný rozdíl tím, na jaké číslo bude úroková sazba rozdělena; za měsíční slučování by se dělila 12, za čtvrté slučování čtyřmi. Pro měsíční slučování by tedy výpočet byl: (1 000 USD x 0,10 / 12) + 1 000 USD. Na konci 12 měsíců by zůstatek činil 1 104,71 USD. Čtvrtletní kombinování by přineslo zůstatek 1 103,81 USD. Je vidět, že čím častěji dochází ke složení, tím vyšší je výtěžek z vkladu.
Některé instituce nebo poskytovatelé účtů mohou stanovit podmínky, jak je zůstatek zprůměrován tak, aby poskytl nižší částku, z níž se vypočítá úrok z vkladu. Pokud by CD stanovilo, že měsíční složení by nastalo na zůstatku, který se rovná průměru předchozích tříměsíčních zůstatků, mělo by to za následek nižší částku vynásobenou úrokovou sazbou, a tedy nižší výnos. Podobnou taktiku používají společnosti vydávající kreditní karty ke zvýšení zůstatku, na kterém jsou pro držitele karet vypočítávány úrokové poplatky.