Was ist eine Depotbank für Investmentfonds?
Eine Depotbank für Investmentfonds ist ein Finanzinstitut, das als Dritter für einen Investmentfonds fungiert und die Vermögenswerte des Fonds hält. Depotbanken von Investmentfonds können neben der Sicherung von Vermögenswerten auch eine Reihe von Aufgaben wahrnehmen, z. B. als Transferstellen für die Fonds, für die sie dienen. Der Einsatz eines Dritten zum Halten von Wertpapieren wird für die Sicherheit als wichtig erachtet und soll die Möglichkeiten von Betrug und fragwürdigen finanziellen Aktivitäten der Fondsmanager einschränken.
Eine Depotbank für Investmentfonds, die auch als Investmentfondsgesellschaft bezeichnet wird, kann eine Bank oder eine andere Art von Finanzinstitut sein, sofern sie sich mit der Einhaltung der Finanzvorschriften einverstanden erklärt. In vielen Ländern gibt es einen Regulierungsrahmen, der Investmentfonds definiert und grundlegende Geschäftspraktiken festlegt, die befolgt werden müssen. Die Nichteinhaltung dieser Vorschriften kann zu Strafen für den Investmentfonds führen, einschließlich Geldbußen, insbesondere wenn Kunden des Fonds finanzielle Schäden erleiden.
Die Depotbank für Investmentfonds verwahrt das mit dem Fonds verbundene Vermögen zusammen mit den Aufzeichnungen über das Vermögen. Diese Informationen können im Interesse der Transparenz eingesehen werden. Die Depotbank ist verpflichtet, das Vermögen von Investmentfonds von anderen Arten von Vermögenswerten, die sie möglicherweise handhaben, zu trennen, einschließlich von Vermögenswerten, die im Auftrag von Mitgliedern des Verwaltungsrats oder des Managementteams eines Investmentfonds gehalten werden. Für den Fall, dass Vermögenswerte übertragen werden, kann die Depotbank mit der Übertragungsstelle zusammenarbeiten oder als Übertragungsstelle für die Abwicklung des Geschäfts fungieren.
Indem die Finanzaufsichtsbehörden im Fall einer Depotbank für Investmentfonds physische Vermögenswerte aufbewahren und die Verwaltung einem separaten Manager für Investmentfonds überlassen, wollen sie das Betrugsrisiko begrenzen. Fondsmanager können nicht ohne Zustimmung Vermögenswerte übertragen, und die mit den Vermögenswerten befassten Personen können Vermögenswerte nicht ohne vorherige Vereinbarung erwerben. Wenn sich die Verwaltung des Fonds auflöst, ist das Vermögen weiterhin sicher und wird von der Depotbank des Investmentfonds für die Mitglieder des Fonds verwahrt. Diese beiden getrennten Einheiten dienen zur gegenseitigen Kontrolle und zum Schutz der Anleger.
Wenn Personen in Investmentfonds investieren, sollten sie Informationen darüber erhalten, wie und wo ihre Anlagen eingesetzt werden, wer für die Verwahrung der Vermögenswerte verantwortlich ist und wer für die Verwaltung des Fonds verantwortlich ist. Es ist ratsam, alle Angaben zu Investmentfonds und anderen Anlagen im Falle eines Problems an einem sicheren Ort aufzubewahren. Da Kunden von Investmentfonds Anteile an einem Fonds und keine tatsächlichen Wertpapiere kaufen, ist es auch wichtig, Aufzeichnungen über den in den Fonds investierten Geldbetrag zu führen und diese Aufzeichnungen anhand von Offenlegungserklärungen auf ihre Richtigkeit zu überprüfen.