Che cos'è un depositario di fondi comuni?
Un custode di un fondo comune di investimento è un istituto finanziario che funge da terzo per un fondo comune di investimento, che detiene le attività possedute dal fondo. I depositari di fondi comuni possono avere una serie di compiti oltre a salvaguardare i beni, ad esempio fungendo da agenti di trasferimento per i fondi che servono. L'uso di terzi per detenere titoli è ritenuto importante ai fini della sicurezza e ha lo scopo di limitare le possibilità di frode e attività finanziarie discutibili da parte dei gestori del fondo.
Conosciuta anche come società di investimento in fondi comuni di investimento, un depositario di fondi comuni di investimento può essere una banca o qualsiasi altro tipo di istituto finanziario, purché si impegni a rispettare le normative finanziarie. Molte nazioni hanno un quadro normativo che definisce i fondi comuni di investimento e delinea le pratiche commerciali di base che devono essere seguite. La mancata osservanza di tali regolamenti può comportare sanzioni per il fondo comune, comprese multe, soprattutto se i clienti del fondo subiscono danni finanziari.
Il depositario del fondo comune di investimento conserva le attività associate al fondo insieme ai documenti relativi alle attività. Queste informazioni sono disponibili per l'ispezione nell'interesse della trasparenza e i depositari sono tenuti a mantenere le attività dei fondi comuni di investimento separate dagli altri tipi di attività che possono gestire, comprese le attività detenute per conto dei membri del consiglio di amministrazione di un fondo comune o del gruppo di gestione. Nel caso in cui i beni vengano trasferiti, il depositario può collaborare con l'agente di trasferimento o agire come agente di trasferimento per condurre l'affare.
Mantenendo i beni materiali nel caso di un depositario di fondi comuni di investimento e lasciando la direzione a un gestore separato di fondi comuni di investimento, i regolatori finanziari mirano a limitare le possibilità di frode. I gestori di fondi non possono fare cose come il trasferimento di attività senza consenso e le persone che gestiscono attività non possono acquistare attività senza previo accordo. Inoltre, se la gestione del fondo si dissolve, le attività sono ancora sicure e protette dal custode del fondo comune per i membri del fondo. Queste due entità separate fungono da controlli e saldi reciproci per la sicurezza degli investitori.
Quando le persone investono in fondi comuni di investimento, dovrebbero ricevere informazioni su come e dove vengono applicati i loro investimenti, chi è responsabile delle attività di custodia e chi è responsabile della gestione del fondo. Si consiglia di conservare tutte le informazioni relative a fondi comuni di investimento e altri investimenti in un luogo sicuro, in caso di problemi. Poiché i clienti di fondi comuni acquistano azioni di un fondo, non titoli reali, è anche fondamentale tenere un registro della quantità di denaro investita nel fondo e controllare tali registri con dichiarazioni di divulgazione per confermare che siano accurate.