Co je depozitář podílového fondu?
Depozitář podílového fondu je finanční instituce, která působí jako třetí strana podílového fondu a drží majetek ve vlastnictví fondu. Správci podílových fondů mohou mít kromě ochrany majetku řadu povinností, například jednat jako zprostředkovatelé převodu prostředků, kterým slouží. Použití třetí strany k držení cenných papírů je považováno za důležité pro bezpečnost a zabezpečení a je navrženo tak, aby omezovalo možnosti podvodů a pochybných finančních činností ze strany správců fondů.
Správcem podílového fondu, známým také jako společnost podílového fondu, může být banka nebo jakýkoli jiný typ finanční instituce, pokud souhlasí s dodržováním finančních předpisů. Mnoho zemí má regulační rámec, který definuje podílové fondy a popisuje základní obchodní praktiky, které je třeba dodržovat. Nedodržení těchto předpisů může vést k sankcím za podílový fond, včetně pokut, zejména pokud klienti fondu utrpí finanční škody.
Depozitář podílového fondu vede aktiva spojená s fondem spolu se záznamy týkajícími se aktiv. Tyto informace jsou k dispozici k nahlédnutí v zájmu transparentnosti a správci jsou povinni držet aktiva podílového fondu odděleně od ostatních typů aktiv, se kterými mohou nakládat, včetně aktiv držených jménem členů správní rady nebo řídícího týmu podílového fondu. V případě převodu aktiv může depozitář při převodu spolupracovat s převodovým agentem nebo jednat jako převodový agent.
Účelem finančních regulačních orgánů je omezit šance na podvod tím, že fyzický majetek drží v případě správce podílového fondu a ponechá správu na samostatného správce podílového fondu. Správci fondů nemohou dělat věci, jako je převod aktiv bez souhlasu a lidé, kteří s aktivy manipulují, nemohou aktiva koupit bez předchozího souhlasu. Pokud se navíc správa fondu zruší, aktiva jsou pro členy fondu stále bezpečná a zajištěná správcem podílového fondu. Tyto dva samostatné subjekty fungují jako vzájemné kontroly a zůstatky v zájmu bezpečnosti investorů.
Pokud lidé investují do podílových fondů, měly by jim být poskytnuty informace o tom, jak a kde jsou jejich investice použity, kdo má na starosti úschovu majetku a kdo je odpovědný za správu fondu. V případě problému je vhodné uchovávat všechna zveřejnění týkající se podílových fondů a jiných investic na bezpečném místě. Protože klienti podílových fondů nakupují akcie ve fondu, nikoli skutečné cenné papíry, je také důležité vést záznamy o množství peněz investovaných do fondu a zkontrolovat tyto záznamy na základě zveřejňovacích prohlášení, aby se potvrdilo, že jsou přesné.