¿Qué es un custodio de fondos mutuos?

Un custodio de fondos mutuos es una institución financiera que actúa como un tercero para un fondo mutuo, que posee los activos que posee el fondo. Los custodios de fondos mutuos pueden tener una serie de deberes además de salvaguardar los activos, como actuar como agentes de transferencia de los fondos que sirven. El uso de un tercero para mantener valores se considera importante para la seguridad y está diseñado para limitar las posibilidades de fraude y actividades financieras cuestionables por parte de los administradores de fondos.

También conocido como una corporación de fondos mutuos, un custodio de fondos mutuos puede ser un banco o cualquier otro tipo de institución financiera, siempre que acepte cumplir con las regulaciones financieras. Muchas naciones tienen un marco regulatorio que define los fondos mutuos y describe las prácticas comerciales básicas que deben seguirse. El incumplimiento de estas regulaciones puede resultar en sanciones para el fondo mutuo, incluidas multas, especialmente si los clientes del fondo experimentan daños financieros.

El custodio del fondo mutuo mantiene los activos asociados con el fondo junto con los registros relacionados con los activos. Esta información está disponible para inspección en aras de la transparencia y se requiere que los custodios mantengan los activos de fondos mutuos separados de otros tipos de activos que puedan manejar, incluidos los activos que se mantienen en nombre de los miembros de la junta o el equipo de gestión de un fondo mutuo. En caso de que se transfieran activos, el custodio puede trabajar con el agente de transferencia o actuar como el agente de transferencia para llevar a cabo el acuerdo.

Al mantener los activos físicos en el caso de un custodio de fondos mutuos y dejar la administración a un administrador de fondos mutuos separado, los reguladores financieros buscan limitar las posibilidades de fraude. Los administradores de fondos no pueden hacer cosas como transferir activos sin consentimiento y las personas que manejan activos no pueden comprar activos sin un acuerdo previo. Además, si la administración del fondo se disuelve, los activos siguen estando seguros y protegidos por el custodio del fondo mutuo para los miembros del fondo. Estas dos entidades separadas actúan como controles y equilibrios entre sí para la seguridad de los inversores.

Cuando las personas invierten en fondos mutuos, se les debe proporcionar información sobre cómo y dónde se aplican sus inversiones, quién está a cargo de la custodia de los activos y quién es responsable de administrar el fondo. Es aconsejable mantener todas las divulgaciones relacionadas con fondos mutuos y otras inversiones en un lugar seguro, en caso de un problema. Dado que los clientes de fondos mutuos compran acciones en un fondo, no valores reales, también es fundamental mantener registros de la cantidad de dinero invertido en el fondo y verificar estos registros con las declaraciones de divulgación para confirmar que sean precisos.