Was ist ein ererbter Bestand?

erbte Aktie ist eine Aktie, die von einem Eigentümer an einen Empfänger oder Erbe weitergegeben wird.Oft wird ererbte Aktien empfangen, wenn der Eigentümer ausgeht und die Aktien in einem letzten Willen und Testament für die Verwendung eines bestimmten Erben vorgesehen sind.Zu anderen Zeiten sind die Aktien Teil eines Trusts, der strukturiert ist, um einen geliebten Menschen finanziell zu unterstützen, bis er oder sie ein bestimmtes Alter erreicht, wenn der volle Zugang zur Aktie gewährt wird.

Während ereritierte Aktien oft mit Dankbarkeit akzeptiert werden, ist es wichtig, sich daran zu erinnern, dass die Rezeption dieser Art von Vermögen auch eine finanzielle Belastung erzeugen kann.Abhängig davon, wie die Übertragung der Aktie arrangiert wurde, kann der Erbe oder Begünstigte möglicherweise Steuern auf diese Aktien aus eigener Tasche zahlen.In vielen Nationen basiert diese Besteuerung auf der Höhe der Wertsteigerung, die die Aktien ab dem Datum erzeugen, an dem das Erbe tatsächlich eingegangen ist.Dies gilt auch für die Kostenbasis für die Aktien in dem Zeitraum, in dem der kürzlich verstorbene Eigentümer diese Aktien weiterhin kontrollierte.Es ist nicht ungewöhnlich, dass der Verstorbene zuvor Vorkehrungen getroffen hat, um die Aktien auf eine Weise zu überweisen, die die geringstmögliche Kapitalertragssteuern für den Erben schafft.

Es besteht häufig die Möglichkeit, dass Vorkehrungen getroffen werden, damit bestimmte Erben die Kontrolle über ererbte Aktien erst ermöglichen, nachdem die vom ursprünglichen Eigentümer erteilten Qualifikationen erfüllt wurden.Zum Beispiel kann ein Elternteil mit minderjährigen Kindern in seinem Willen einsetzt, dass jedes Kind nur dann Anspruch auf eine bestimmte Anzahl von Aktien einer bestimmten Aktienoption hat, nachdem es ein Kalenderalter erreicht hat, das in den Bedingungen eines Trusts angegeben ist.In der Zwischenzeit verwaltet ein Administrator den Trust und wird beauftragt, alle von diesen Aktien erzielten Einnahmen zu nutzen, um den Kindern Lebensmittel, Kleidung, Unterkunft, Bildung und andere in der Treuhandvereinbarung festgelegte Einzelheiten zur Verfügung zu stellen.

Wenn der ererbte Bestand an einen erwachsenen Erben weitergegeben wird, umfasst der Prozess normalerweise die Überweisung dieser Aktien in den Namen des Empfängers.In vielen Nationen kann dieser Prozess in sehr kurzer Zeit durchgeführt werden.Es ist frei, dass der Erbe das Eigentum dieser Aktien nicht vorhanden ist, es ist frei, das Erbe in irgendeiner Weise zu verwenden, die er oder sie wählt.Dies kann den Verkauf der ererbten Aktien für einen sofortigen Zustrom von Bargeld oder den Verkauf eines Teils der Aktien umfassen, um alle fälligen Steuern zu begleichen und den Rest in einem Anlageportfolio beizubehalten.Der Erbe kann sich auch dafür entscheiden, dass die Aktien einfach ein Einkommen generieren und die jährlichen Dividenden aus diesen Investitionen erhalten.