¿Cuáles son los diferentes tipos de cuentas de ahorro deducibles de impuestos?
Las formas más populares de cuentas de ahorro deducibles de impuestos son la IRA y la IRA Roth. Estos funcionan de diferentes maneras, con la deducción fiscal que se aplica a las contribuciones en el primer caso y los retiros en el último caso. También hay un plan de ahorro especial para los gastos de educación superior que ofrece una variedad de beneficios fiscales.
Una forma popular de cuenta de ahorro deducible de impuestos es la cuenta IRA o de jubilación individual. En la forma original, conocida como IRA tradicional, las contribuciones son deducibles de impuestos. Esto significa que una persona que gane $ 40,000 dólares estadounidenses (USD) que paga $ 2,000 USD en una IRA pagará el impuesto sobre la renta por el año como si ganara $ 38,000 USD. La persona no paga impuestos sobre el fondo hasta que se retira y comienza a hacer retiros. Este dinero se clasifica como parte de sus ingresos para ese año y está sujeto al impuesto sobre la renta.
El tipo contrastante de ahorros deducibles de impuestos se conoce como el Roth IRA, que lleva el nombre del político que patrocinó la legislación que lo establece.Reversa al proceso fiscal, lo que significa que las contribuciones al fondo no son deducibles de impuestos, pero los retiros al jubilarse lo son. Esto normalmente sería una ventaja para alguien que está en un nivel impositivo más alto al hacer los retiros que al hacer las contribuciones.
Otra diferencia importante entre los dos tipos de IRA son las restricciones de edad. Con una IRA tradicional, hay una multa del 10% por retirar cualquier dinero del fondo antes de la edad de 59 años y medio, ahorrar por algunas excepciones relacionadas con la educación, la salud o los gastos de compras de viviendas. Un titular de IRA tradicional también debe comenzar a retirar algo de dinero del fondo al cumplir 70 y medio, y debe hacer un retiro mínimo del fondo cada año después de eso, según una fórmula de escala deslizante. Si bien todavía hay restricciones de retiro en un Roth IRA en ciertas situaciones, son menos estrictas que las asociadas con una operaciónIRA itional. Esto puede ser un beneficio si, por ejemplo, la persona no necesita los ingresos a la edad de 70 años y medio, y prefiere que el dinero tenga una oportunidad más larga de crecer, libre de impuestos.
Los padres que desean ahorrar dinero para ayudar a financiar la educación universitaria de sus hijos pueden usar una cuenta de ahorro deducible de impuestos conocido como un plan 529, llamado así por la sección relevante de la ley fiscal de los Estados Unidos. Dichos planes tienen importantes ventajas fiscales. La persona que paga el plan puede deducir los pagos de sus ingresos imponibles para el año. El crecimiento del dinero en el plan de las inversiones no está gravado. Y el estudiante generalmente no paga impuestos al recibir el dinero, siempre que se gasten en costos aprobados relacionados con la universidad, como tasas de matrícula, alojamiento o equipo.