Was sind die verschiedenen Arten von steuerlich absetzbaren Sparkonten?
Die beliebtesten Formen von steuerlich absetzbaren Sparkonten sind die IRA und die Roth IRA. Diese funktionieren auf unterschiedliche Weise, wobei der Steuerabzug im ersten Fall für Beiträge und im zweiten Fall für Abhebungen gilt. Es gibt auch einen speziellen Sparplan für Hochschulausgaben, der eine Vielzahl von Steuervorteilen bietet.
Eine beliebte Form des steuerlich absetzbaren Sparkontos ist das IRA-Konto oder das individuelle Rentenkonto. In der ursprünglichen Form, die als traditionelle IRA bezeichnet wird, sind Beiträge steuerlich absetzbar. Dies bedeutet, dass eine Person, die 40.000 US-Dollar (USD) verdient und 2.000 US-Dollar an eine IRA zahlt, eine Einkommenssteuer für das Jahr zahlt, als hätte sie 38.000 US-Dollar verdient. Die Person zahlt keine Steuern auf den Fonds, bis sie in den Ruhestand geht und mit den Auszahlungen beginnt. Dieses Geld wird dann als Teil seines Einkommens für dieses Jahr eingestuft und unterliegt der Einkommenssteuer.
Die gegensätzliche Art von steuerlich absetzbaren Ersparnissen ist als Roth IRA bekannt, benannt nach dem Politiker, der die Gesetzgebung zur Errichtung dieser Ersparnisse gesponsert hat. Es kehrt den Steuerprozess um, dh die Beiträge zum Fonds sind nicht steuerlich absetzbar, die Abhebungen bei Pensionierung jedoch. Dies wäre normalerweise ein Vorteil für jemanden, der sich bei den Abhebungen in einer höheren Steuerklasse befindet als bei den Einzahlungen.
Ein weiterer wesentlicher Unterschied zwischen den beiden Arten von IRA ist die Altersbeschränkung. Bei einer traditionellen IRA gibt es eine 10% ige Strafe für das Abheben von Geldern aus dem Fonds vor dem Alter von eineinhalb Jahren, abgesehen von einigen Ausnahmen im Zusammenhang mit Ausgaben für Bildung, Gesundheit oder Hauskäufe. Ein traditioneller Inhaber einer IRA muss ab seinem siebzigsten Lebensjahr auch Geld aus dem Fonds abheben und danach jedes Jahr eine Mindestabhebung aus dem Fonds vornehmen, die auf einer Staffelformel basiert. In bestimmten Situationen gibt es für eine Roth-IRA zwar noch Einschränkungen hinsichtlich des Widerrufs, diese sind jedoch weniger streng als für eine herkömmliche IRA. Dies kann von Vorteil sein, wenn beispielsweise die Person im Alter von 70 und 50 Jahren nicht auf das Einkommen angewiesen ist und das Geld eine längere Chance hat, steuerfrei zu wachsen.
Eltern, die Geld sparen möchten, um die Universitätsausbildung ihres Kindes zu finanzieren, können ein steuerlich absetzbares Sparkonto verwenden, das als 529-Plan bezeichnet wird und nach dem entsprechenden Abschnitt des US-Steuerrechts benannt ist. Solche Pläne haben erhebliche Steuervorteile. Die Person, die in den Plan einzahlt, kann die Zahlungen von ihrem zu versteuernden Einkommen für das Jahr abziehen. Das Geldwachstum im Plan aus Investitionen wird nicht besteuert. Und der Student zahlt in der Regel keine Steuern nach Erhalt des Geldes, solange es für genehmigte College-Kosten wie Studiengebühren, Unterkunft oder Ausrüstung ausgegeben wird.