Quali sono i diversi tipi di conti di risparmio deducibili dalle tasse?
Le forme più popolari di conti di risparmio deducibili dalle tasse sono l'IRA e l'IRA di Roth. Funzionano in modi diversi, con la detrazione fiscale applicabile ai contributi nel primo caso e prelievi nel secondo caso. Esiste anche un piano di risparmio speciale per le spese di istruzione superiore che offre una varietà di agevolazioni fiscali.
Una forma popolare di conto di risparmio deducibile dalle tasse è l'IRA o il conto pensionistico individuale. Nella forma originale, nota come IRA tradizionale, i contributi sono deducibili dalle tasse. Ciò significa che una persona che guadagna $ 40.000 di dollari statunitensi (USD) che paga $ 2.000 USD in un IRA pagherà l'imposta sul reddito per l'anno come se avesse guadagnato $ 38.000 USD. La persona non paga le tasse sul fondo fino a quando non si ritira e inizia a effettuare prelievi. Questo denaro viene quindi classificato come parte delle sue entrate per quell'anno ed è soggetto all'imposta sul reddito.
Il tipo contrastante di risparmi deducibili dalle tasse è noto come Roth IRA, dal nome del politico che ha sponsorizzato la legislazione che lo istituisce. Inverte il processo fiscale, il che significa che i contributi al fondo non sono deducibili dalle tasse, ma i prelievi al momento del pensionamento lo sono. Questo sarebbe normalmente un vantaggio per qualcuno che si trova in una fascia fiscale più alta al momento di effettuare i prelievi quando effettuano i contributi.
Un'altra grande differenza tra i due tipi di IRA è la limitazione di età. Con un IRA tradizionale, è prevista una penalità del 10% per il prelievo di denaro dal fondo prima dei 59 anni e mezzo, salvo alcune eccezioni relative alle spese di istruzione, salute o acquisti a casa. Un detentore tradizionale dell'IRA deve anche iniziare a ritirare un po 'di denaro dal fondo dopo aver compiuto 70 anni e mezzo, e successivamente deve effettuare un prelievo minimo dal fondo ogni anno, sulla base di una formula su scala mobile. Mentre ci sono ancora restrizioni di prelievo su un Roth IRA in determinate situazioni, sono meno rigorose di quelle associate a un IRA tradizionale. Questo può essere un vantaggio se, ad esempio, la persona non ha bisogno del reddito all'età di 70 anni e mezzo, e preferirebbe che i soldi avessero più possibilità di crescere, esentasse.
I genitori che desiderano risparmiare per aiutare a finanziare l'istruzione universitaria dei propri figli possono utilizzare un conto di risparmio deducibile dalle tasse noto come piano 529, che prende il nome dalla sezione pertinente della legislazione fiscale degli Stati Uniti. Tali piani presentano significativi vantaggi fiscali. La persona che paga nel piano può detrarre i pagamenti dal suo reddito imponibile per l'anno. La crescita del denaro nel piano dagli investimenti non è tassata. E lo studente di solito non paga le tasse al momento della ricezione del denaro, a condizione che venga speso per i costi relativi al college approvati come tasse universitarie, alloggio o attrezzatura.