Quais são os diferentes tipos de contas de poupança dedutíveis?
As formas mais populares de contas de poupança dedutíveis são o IRA e o Roth IRA. Eles funcionam de maneiras diferentes, com a dedução de impostos solicitando contribuições no primeiro caso e saques no último caso. Há também um plano de poupança especial para despesas de ensino superior que oferece uma variedade de benefícios fiscais. Na forma original, conhecida como IRA tradicional, as contribuições são dedutíveis. Isso significa que uma pessoa que recebe dólares americanos de US $ 40.000 (USD) que paga US $ 2.000 em um IRA pagará imposto de renda pelo ano como se ele ganhasse US $ 38.000. A pessoa não paga impostos sobre o fundo até se aposentar e começar a fazer saques. Esse dinheiro é então classificado como parte de sua renda naquele ano e está sujeito ao imposto de renda.Ele reverte o processo tributário, o que significa que as contribuições para o fundo não são dedutíveis, mas as retiradas após a aposentadoria são. Normalmente, isso seria uma vantagem para alguém que está em uma faixa de imposto mais alta ao fazer as retiradas do que fazer as contribuições.
Outra grande diferença entre os dois tipos de IRA são as restrições de idade. Com um IRA tradicional, há uma penalidade de 10% por retirar qualquer dinheiro do fundo antes dos 59 anos e meio, exceto por algumas exceções relacionadas a despesas de educação, saúde ou compras de residências. Um titular tradicional do IRA também deve começar a retirar algum dinheiro do fundo ao completar 70 anos e meio e fazer uma retirada mínima do fundo todos os anos depois disso, com base em uma fórmula de escala deslizante. Embora ainda existam restrições de retirada em um Roth IRA em determinadas situações, elas são menos rigorosas do que as associadas a um tradicionalIRA ITIONAL. Isso pode ser um benefício se, por exemplo, a pessoa não precisar da renda aos 70 anos e meio, e prefere que o dinheiro tenha uma chance mais longa de crescer, isenta de impostos.
Os pais que desejam economizar dinheiro para ajudar a financiar a educação universitária de seus filhos podem usar uma conta poupança dedutível de impostos conhecida como um plano 529, nomeado após a seção relevante da lei tributária dos EUA. Tais planos têm vantagens tributárias significativas. A pessoa que paga ao plano pode deduzir os pagamentos de sua receita tributável para o ano. O crescimento do dinheiro no plano dos investimentos não é tributado. E o aluno geralmente não paga impostos ao receber o dinheiro, desde que seja gasto em custos aprovados relacionados à faculdade, como propinas, acomodação ou equipamento.