¿Qué es una declaración de conciliación bancaria?
Una declaración de conciliación bancaria es un documento que se utiliza para comparar registros contables personales con los de un banco. La reconciliación es utilizada por individuos y empresas por igual para confirmar que los registros bancarios coinciden con los suyos. Es común reconciliar las cuentas mensualmente y las personas con experiencia a menudo pueden completar el proceso muy rápidamente porque están familiarizados con él y gran parte del trabajo ya se ha realizado.
No es raro que aparezcan discrepancias entre los registros contables y los registros en el banco. El propósito de una declaración de conciliación bancaria es averiguar por qué hay discrepancias para que se puedan tomar medidas correctivas si es necesario. Una causa simple puede ser un error de transposición, un débito o crédito que no ha eliminado el año, o no registrar una transacción. Las causas más problemáticas de una discrepancia en un estado de conciliación bancaria podrían ser un error por parte del banco o actividad fraudulenta en la cuenta.
con un bancario ReconDeclaración de ciliación, las personas documentan las entradas que tienen en sus libros y las entradas que tiene el banco, y las comparan. Algunas personas se reconcilian simplemente comparando sus declaraciones con sus chequeras. Otros realmente preparan un nuevo documento, que muestran los registros en ambas columnas y observan cualquier variación entre los dos. El estado de conciliación bancaria también se utiliza para confirmar que los intereses ganados, las tarifas y otros cargos que solo aparecen en el extracto bancario se transfieren a los registros contables.
Si se identifica una discrepancia y no se puede contabilizar o obviamente hay un problema en el banco, como por ejemplo, si un cheque escrito por $ 100 en los dólares de los Estados Unidos (USD) se ha registrado como un cheque por $ 1,000 USD, debe llamarse la atención del banco lo más rápido posible. Las personas pueden usar sus estados de conciliación bancarios para demostrar la naturaleza del errory el banco puede investigar. Las acciones correctivas pueden incluir acreditar una cuenta que fue debitada por accidente o lanzar una investigación de fraude.
Una cosa a tener en cuenta con las finanzas personales es que a veces los controles tardan mucho en despejarse. Las personas que tienen software de contabilidad generalmente pueden extraer rápidamente una lista de cheques no remunerados para compararse con una entrada inesperada en un extracto bancario, pero aquellos que mantienen registros en papel pueden verse desconcertantes sobre la actividad de la cuenta sin darse cuenta de que refleja un cheque escrito hace varios meses que finalmente depositó. Algunos bancos anotan útilmente cuándo los cheques están fuera de secuencia para enviar una bandera roja para que alguien sepa verificar más atrás en sus registros para la entrada de contabilidad original.