O que é uma declaração de reconciliação bancária?
Uma declaração de reconciliação bancária é um documento usado para comparar registros de contabilidade pessoal com os de um banco. A reconciliação é usada por indivíduos e empresas para confirmar que os registros bancários correspondem aos seus. É comum reconciliar contas mensalmente e as pessoas experientes podem concluir o processo muito rapidamente, porque estão familiarizadas com ele e grande parte do trabalho já foi realizada. O objetivo de uma declaração de reconciliação bancária é descobrir por que existem discrepâncias para que ações corretivas possam ser tomadas, se necessário. Uma causa simples pode ser um erro de transposição, um débito ou crédito que não limpou um ano ou falha em registrar uma transação. Causas mais problemáticas de uma discrepância em uma declaração de reconciliação bancária podem ser um erro por parte ou atividade fraudulenta do banco na conta.
Com um banco ReconDeclaração de Ciliação, as pessoas documentam as entradas que têm em seus livros e as entradas que o banco possui e as comparam. Algumas pessoas se reconciliam simplesmente comparando suas declarações com seus talões de cheques. Outros realmente preparam um novo documento, mostrando os registros nas duas colunas e observando quaisquer variações entre os dois. A declaração de reconciliação bancária também é usada para confirmar que os juros ganhos, taxas e outras cobranças que só apareceriam no extrato bancário são transferidas para os registros contábeis.
Se uma discrepância for identificada e não poderá ser contabilizada ou obviamente há um problema no banco, como por exemplo, se um cheque escrito por US $ 100 nos Estados Unidos (USD) foi registrado como um cheque de US $ 1.000, deve ser trazido à atenção do banco rapidamente possível. As pessoas podem usar suas declarações de reconciliação bancária para demonstrar a natureza do erroe o banco pode investigar. As ações corretivas podem incluir creditar uma conta que foi debitada por acidente ou lançamento de uma investigação de fraude.
Uma coisa a conhecer com as finanças pessoais é que às vezes os cheques levam muito tempo para limpar. As pessoas que possuem software de contabilidade geralmente podem rapidamente retirar uma lista de cheques não pagos para comparar com uma entrada inesperada em um extrato bancário, mas aqueles que mantêm os registros em papel podem ficar intrigantes com a atividade da conta sem perceber que reflete um cheque escrito há vários meses que alguém finalmente depositou. Alguns bancos observam útil quando os cheques estão fora de sequência para enviar uma bandeira vermelha, para que alguém saiba verifique mais de volta em seus registros para a entrada contábil original.