¿Qué es una relación de deuda?
Una relación de deuda es un tipo de relación financiera que ayuda a calcular la cantidad que una empresa debe en comparación con el valor de sus activos. Es una herramienta que a menudo se usa para determinar la salud de una empresa y su capacidad para pagar la deuda a largo plazo. También existe un tipo de relación de deuda del consumidor, más comúnmente conocida como una relación deuda/ingreso, que funciona de manera similar para mostrar la salud financiera de un individuo.
Para calcular el índice de deuda de una empresa, generalmente se necesita acceso al balance general. El balance general generalmente mostrará, entre otras cosas, cuánto debe la compañía en las deudas y el valor actual de sus activos. El índice de deuda se puede determinar dividiendo la deuda total por los activos totales. En general, cuanto mayor sea el resultado, más depende de la compañía en el crédito para operar. Si el resultado es mayor que uno, eso generalmente significa que la compañía en realidad tiene más deuda que los activos.
Una instancia en la que se puede evaluar el índice de deuda de una empresa es cuando una empresa busca un préstamo. En este caso, el prestamista a menudo analizará esta relación para ayudar a determinar qué tan probable es que la compañía pueda pagar el préstamo. Los expertos generalmente están de acuerdo en que cuanto más alto en el índice de deuda de una empresa, mayor riesgo tiene de incumplimiento de un préstamo. Por el contrario, cuanto menor sea la relación, más probabilidades de la compañía generalmente puede pagar el préstamo según lo acordado.
Debido al hecho de que los índices de deuda más altos a menudo se correlacionan con un mayor riesgo para el prestamista, las empresas con altos índices de deuda a menudo tienen que pagar tasas de interés aumentadas al pedir dinero prestado. En algunos casos, si un índices de deuda es demasiado alto, las empresas pueden no poder pedir dinero prestado. Dichas situaciones generalmente requieren que las empresas afectadas busquen activos adicionales.
Además de la relación de deuda que muestra la salud de una empresa, también puede ayudar a mostrar la salud financiera de un individuo. Ratios de deuda personal,o las relaciones de deuda / ingresos, a menudo se usan para determinar qué tan probable es que las personas puedan pagar préstamos. Para calcular esto, uno debe agregar todos los gastos mensuales fijos de una persona, como el pago de la hipoteca, el seguro del propietario, los impuestos a la propiedad, los pagos con tarjeta de crédito y otros pagos regulares de préstamos. Esta cantidad se divide entonces por los ingresos mensuales de impuestos mensuales de la persona.
Para este cálculo, en general, cuanto menor sea la relación, menos deuda tiene una persona y más probable es que pueda pagar un préstamo. Los prestamistas generalmente establecen pautas específicas para estas proporciones para determinar si a una persona se le ofrece un préstamo. Por ejemplo, para las hipotecas en los Estados Unidos, la mayoría de los prestamistas requieren que los solicitantes tengan un índice de deuda del 36% o menos. Al igual que con las empresas, cuanto más alto en el índice de deuda de una persona, más problemas tendrá los términos de préstamo adecuados.