Wat is een schuldratio?

Een schuldratio is een soort financiële ratio die helpt bij het berekenen van het bedrag dat een bedrijf verschuldigd is in vergelijking met de waarde van zijn activa. Het is een hulpmiddel dat vaak wordt gebruikt bij het bepalen van de gezondheid van een bedrijf en het vermogen om schulden op de lange termijn af te lossen. Er is ook een type schuldquote van de consument, beter bekend als een schuldquote, die op dezelfde manier werkt om de financiële gezondheid van een individu aan te tonen.

Om de schuldratio van een bedrijf te berekenen, is meestal toegang tot de balans nodig. De balans zal in het algemeen onder andere tonen hoeveel de onderneming aan schulden verschuldigd is en de actuele waarde van haar activa. De schuldgraad kan vervolgens worden bepaald door de totale schuld te delen door de totale activa. In het algemeen geldt dat hoe hoger het resultaat, hoe meer het bedrijf afhankelijk is van krediet om te opereren. Als het resultaat groter is dan één, betekent dit meestal dat het bedrijf eigenlijk meer schulden heeft dan activa.

Een geval waarin de schuldquote van een bedrijf kan worden geëvalueerd, is wanneer een bedrijf een lening zoekt. In dit geval zal de kredietgever vaak naar deze ratio kijken om te helpen bepalen hoe waarschijnlijk het is dat het bedrijf de lening zal kunnen terugbetalen. Deskundigen zijn het er over het algemeen over eens dat hoe hoger de schuldquote van een bedrijf, des te groter het risico van wanbetaling op een lening. Omgekeerd geldt dat hoe lager de ratio, hoe waarschijnlijker het is dat het bedrijf de lening doorgaans zoals afgesproken terug zal betalen.

Vanwege het feit dat hogere schuldratio's vaak samenhangen met een groter risico voor de kredietgever, moeten bedrijven met hoge schuldratio's vaak hogere rentetarieven betalen bij het lenen van geld. In sommige gevallen, als een schuldratio te hoog is, kunnen bedrijven mogelijk helemaal geen geld lenen. In dergelijke situaties moeten de getroffen bedrijven doorgaans aanvullende activa zoeken.

Naast de schuldratio die de gezondheid van een bedrijf laat zien, kan het ook helpen om de financiële gezondheid van een persoon te laten zien. Persoonlijke schuldratio's, of schuld / inkomenratio's, worden vaak gebruikt om te bepalen hoe waarschijnlijk het is dat individuen leningen kunnen terugbetalen. Om dit te berekenen, moet men alle vaste maandelijkse uitgaven van een persoon bij elkaar optellen, zoals hypotheekbetaling, huiseigenaarsverzekering, onroerendgoedbelasting, creditcardbetalingen en andere reguliere leningbetalingen. Dit bedrag wordt vervolgens gedeeld door het maandelijkse inkomen vóór belastingen van de persoon.

Voor deze berekening geldt in het algemeen dat hoe lager de ratio, hoe minder schulden een persoon heeft en hoe groter de kans dat hij of zij een lening zal kunnen terugbetalen. Kredietverstrekkers stellen doorgaans specifieke richtlijnen voor deze ratio's vast om te bepalen of een persoon een lening wordt aangeboden. Voor hypotheken in de Verenigde Staten bijvoorbeeld, vereisen de meeste geldschieters dat aanvragers een schuldquote van 36% of minder hebben. Net als bij bedrijven, hoe hoger de schuldratio van een persoon, hoe meer moeite hij of zij kan hebben om geschikte leningsvoorwaarden te vinden.