Hvad er en gældskvote?
En gældskvote er en type økonomisk forhold, der hjælper med at beregne det beløb, som et selskab skylder, sammenlignet med værdien af dets aktiver. Det er et værktøj, der ofte bruges til at bestemme en virksomheds helbred og dets evne til at tilbagebetale gæld på lang sigt. Der er også en type forbrugsgældskvote, mere kendt som en gæld-til-indkomst-ratio, der fungerer på samme måde for at vise den enkeltes økonomiske helbred.
For at beregne et virksomheds gældskvote er det typisk nødvendigt med adgang til balancen. Balancen viser generelt blandt andet, hvor meget virksomheden skylder i gæld og den aktuelle værdi af dets aktiver. Gældskvoten kan derefter bestemmes ved at dividere den samlede gæld med de samlede aktiver. Generelt er det, jo højere resultatet, jo mere er firmaet afhængig af kredit til at operere. Hvis resultatet er større end et, betyder det typisk, at virksomheden faktisk har mere gæld end aktiver.
Et tilfælde, hvor et virksomheds gældskvote kan evalueres, er, når et selskab søger et lån. I dette tilfælde vil långiver ofte se på dette forhold for at hjælpe med at bestemme, hvor sandsynligt det er, at virksomheden vil være i stand til at betale tilbage lånet. Eksperter er generelt enige om, at jo højere et virksomheds gældskvote er, jo større risiko har det for at misligholde et lån. Omvendt, jo lavere er forholdet, desto mere sandsynligt vil virksomheden typisk kunne betale tilbage lånet som aftalt.
På grund af det faktum, at højere gældskvoter ofte korrelerer med større risiko for långiveren, er virksomheder med høje gældskvoter ofte nødt til at betale forhøjede renter, når de låner penge. I nogle tilfælde, hvis en gældskvote er for høj, kan virksomheder muligvis ikke låne penge overhovedet. Sådanne situationer kræver, at de berørte virksomheder normalt søger yderligere aktiver.
Ud over gældskvoten, der viser en virksomheds helbred, kan det også hjælpe med at vise den enkeltes økonomiske helbred. Personlige gældsforhold eller gæld-til-indkomstforhold bruges ofte til at bestemme, hvor sandsynligt enkeltpersoner vil være i stand til at betale tilbage lån. For at beregne dette skal man tilføje alle individets faste månedlige udgifter, såsom pantebetaling, husejers forsikring, ejendomsskatter, kreditkortbetalinger og andre regelmæssige lånebetalinger. Dette beløb divideres derefter med personens månedlige indkomst før skat.
Til denne beregning er det generelt, jo lavere er forholdet, jo mindre gæld har en person, og desto mere sandsynligt vil han eller hun kunne betale tilbage et lån. Långivere sætter typisk specifikke retningslinjer for disse forhold til bestemmelse af, om en person tilbydes et lån. F.eks. For realkreditlån i USA kræver de fleste långivere, at ansøgerne har en gældskvote på 36% eller derunder. Ligesom med virksomheder, jo højere en persons gældskvote er, jo mere problemer kan han eller hun have at finde passende lånevilkår.