¿Qué es una declaración descriptiva?
Comúnmente emitido por una institución financiera, una declaración descriptiva proporcionará al titular de la cuenta una contabilidad de todas las transacciones electrónicas que ocurren en su cuenta para el período cubierto por la declaración, generalmente enumerada en orden cronológico y agrupados bajo categorías de transacciones. Estas transacciones incluirán pagos iniciados por la cuenta, todos los depósitos electrónicos, todos los retiros y tarifas asociadas. Normalmente, todas las transacciones que no tienen un elemento físico adjunto o encerrado, como un cheque, se enumeran en la declaración descriptiva. Según la Regulación E de la Comisión de Bolsa y Valores (SEC) en los Estados Unidos, todas las instituciones financieras deben proporcionar a los titulares de cuentas un estado de cuenta todos los meses en el que ocurre una transacción electrónica. De lo contrario, puede provocar sanciones y sanciones.
Según la Regulación E bajo la SEC, las transferencias electrónicas incluirán transacciones de tarjetas de débito, transacciones de cajeros automáticos o cualquier electrón iniciado por transferencia ElectroniCally sin asistencia de operador o cajero. En el caso de que una cuenta no tenga transferencias electrónicas, la institución financiera solo necesitará enviar una declaración cada trimestre. La regulación E está escrita específicamente para la gobernanza de las transferencias de fondos electrónicos (EFT) y fue redactado para llevar a cabo la Ley de Transferencia de Fondos Electrónicos. Establecido para describir los derechos, responsabilidades y privilegios para los consumidores que hacen uso de instituciones EFT y financieras que ofrecen dichos servicios, la Ley de transferencia de fondos electrónicos está destinada a proteger a los consumidores. Emitir una declaración descriptiva según lo requerido sirve como divulgación al titular de la cuenta.
La divulgación bajo la Regulación E requiere que la información sobre la declaración descriptiva sea concisa, fácil de entender y por escrito y permita que el cliente retenga una copia para sus registros. Por lo tanto, una declaración descriptiva generalmente se emite enUn formato en papel, a menudo enviado por correo postal. Se requiere el consentimiento del titular de la cuenta si la institución financiera desea enviar el estado de cuenta electrónicamente. Sin embargo, se permite que las instituciones financieras combine varias divulgaciones y declaraciones de múltiples cuentas para reducir el desperdicio.
Los titulares de cuentas también tienen responsabilidades bajo la Regulación E, incluida la notificación de la institución financiera de inmediato de transacciones EFT no autorizadas. El titular de la cuenta debe proporcionar un aviso en persona, por escrito o por teléfono dentro de los 60 días posteriores a cuando la institución financiera transmitió la declaración descriptiva. Ese aviso es vinculante independientemente de si el representante realmente toma tal notificación y responde. No se adhiere a la regla de los 60 días da como resultado la responsabilidad del titular de la cuenta por la transacción, pero nada más. Sin embargo, leer a fondo la declaración descriptiva brinda a la mayoría de los consumidores la capacidad de atrapar transacciones no autorizadas de manera oportuna.