O que é uma declaração descritiva?
Comumente emitido por uma instituição financeira, uma declaração descritiva fornecerá ao titular da conta uma contabilidade de todas as transações eletrônicas que ocorrem em sua conta para o período coberto pelo extrato, geralmente listado em ordem cronológica e agrupadas em categorias de transação. Essas transações incluirão pagamentos iniciados a partir da conta, todos os depósitos eletrônicos, todas as retiradas e taxas associadas. Normalmente, todas as transações que não possuem um item físico anexado ou fechado, como uma verificação, estão listadas na instrução descritiva. De acordo com a Regulamentação E da Comissão de Valores Mobiliários (SEC) nos Estados Unidos, todas as instituições financeiras devem fornecer aos detentores de contas uma declaração todos os meses em que ocorre uma transação eletrônica. Não fazer isso pode resultar em penalidades e sanções.
De acordo com a Regulamentação E sob a SEC, as transferências eletrônicas incluirão transações com cartão de débito, transações de caixas eletrônicos ou qualquer transferência Electroni iniciadoCally sem assistência de operador ou caixa. No caso de uma conta não ter transferências eletrônicas, a instituição financeira só precisará enviar uma declaração a cada trimestre. O Regulamento E é escrito especificamente para a governança de transferências de fundos eletrônicos (EFT) e foi redigido para realizar a Lei de Transferência de Fundos Eletrônicos. Estabelecido para descrever os direitos, responsabilidades e privilégios para os consumidores que usam EFT e instituições financeiras que oferecem esses serviços, a Lei de Transferência de Fundos Eletrônicos deve proteger os consumidores. A emissão de uma declaração descritiva, conforme exigido, serve como divulgação ao titular da conta.
A divulgação sob o Regulamento E exige que as informações sobre a declaração descritiva sejam concisas, fáceis de entender e por escrito, além de permitir que o cliente mantenha uma cópia para seus registros. Portanto, uma declaração descritiva é geralmente emitida emUm formato de papel, geralmente enviado por correio postal. O consentimento do titular da conta é necessário se a instituição financeira desejar enviar o extrato eletronicamente. As instituições financeiras podem, no entanto, combinar várias divulgações e declarações de várias contas para reduzir o desperdício.
Os titulares de contas também têm responsabilidades sob o Regulamento E, incluindo a notificação da instituição financeira prontamente de transações de EFT não autorizadas. O titular da conta deve notificar pessoalmente, por escrito ou por telefone dentro de 60 dias após a instituição financeira transmitiu a declaração descritiva. Esse aviso é vinculativo, independentemente de o representante realmente tomar esse aviso e responder. A falha em aderir à regra de 60 dias resulta na responsabilidade do detentor da conta pela transação, mas nada mais. A leitura minuciosa da afirmação descritiva, no entanto, oferece à maioria dos consumidores a capacidade de capturar transações não autorizadas em tempo hábil.