Hvad er en beskrivende erklæring?

Almindeligvis udstedt af en finansiel institution vil en beskrivende redegørelse give kontohaveren en bogføring af alle elektroniske transaktioner, der forekommer på hans eller hendes konto i den periode, der er dækket af opgørelsen, normalt opført i kronologisk rækkefølge og grupperet under transaktionskategorier. Disse transaktioner vil omfatte betalinger, der er påbegyndt fra kontoen, alle elektroniske indskud, alle udbetalinger og tilknyttede gebyrer. Normalt er alle transaktioner, der ikke har en fysisk vare knyttet eller lukket, såsom en check, opført på den beskrivende erklæring. I henhold til forordning E fra Securities and Exchange Commission (SEC) i USA skal alle finansieringsinstitutter give kontohavere en erklæring hver måned, hvor en elektronisk transaktion finder sted. Hvis dette ikke gøres, kan det medføre sanktioner og sanktioner.

I henhold til regel E under SEC vil elektroniske overførsler omfatte betalingskorttransaktioner, ATM-transaktioner eller enhver overførsel, der er påbegyndt elektronisk uden hjælp fra operatør eller teller. I tilfælde af at en konto ikke har elektroniske overførsler, skal den finansielle institution kun sende en erklæring hvert kvartal. Forordning E er skrevet specifikt til styring af elektroniske pengeoverførsler (EFT) og blev udarbejdet til gennemførelse af den elektroniske pengeoverførselslov. Den elektroniske pengeoverførselslov er beregnet til at beskytte forbrugerne, der er oprettet for at skitsere rettigheder, ansvar og privilegier for forbrugere, der bruger EFT og finansielle institutioner, der tilbyder sådanne tjenester. Udstedelse af en beskrivende redegørelse efter behov fungerer som videregivelse til kontohaveren.

Videregivelse i henhold til regel E kræver, at oplysningerne i den beskrivende erklæring er kortfattede, lette at forstå og skriftligt samt giver kunden mulighed for at opbevare en kopi til hans eller hendes poster. Derfor udstedes en beskrivende erklæring normalt i et papirformat, ofte sendt med post. Kontohaverens samtykke er påkrævet, hvis den finansielle institution ønsker at sende erklæringen elektronisk. Finansielle institutioner har dog tilladelse til at kombinere forskellige oplysninger og erklæringer fra flere konti for at reducere spild.

Kontoejere har også ansvar i henhold til regel E, herunder meddeler straks den finansielle institution om uautoriserede EFT-transaktioner. Kontohaveren skal give varsel personligt, skriftligt eller telefonisk inden for 60 dage efter, at finansieringsinstitutionen fremsendte den beskrivende redegørelse. Denne meddelelse er bindende, uanset om repræsentanten rent faktisk tager en sådan meddelelse og reagerer. Manglende overholdelse af 60-dages reglen medfører ansvar for kontohaver for transaktionen, men intet mere. Ved at læse den beskrivende redegørelse grundigt giver de fleste forbrugere imidlertid muligheden for at indhente uautoriserede transaktioner rettidigt.