Che cos'è un'istruzione descrittiva?

Comunemente emesso da un istituto finanziario, un estratto descrittivo fornirà al titolare del conto una contabilità di tutte le transazioni elettroniche avvenute sul suo conto per il periodo coperto dall'estratto conto, di solito elencate in ordine cronologico e raggruppate in categorie di transazioni. Queste transazioni includeranno pagamenti avviati dal conto, tutti i depositi elettronici, tutti i prelievi e le commissioni associate. Normalmente, tutte le transazioni che non hanno un articolo fisico allegato o chiuso, come un assegno, sono elencate nell'istruzione descrittiva. Ai sensi del regolamento E della Securities and Exchange Commission (SEC) negli Stati Uniti, tutti gli istituti finanziari devono fornire ai titolari dei conti un estratto mensile ogni mese in cui si verifica una transazione elettronica. In caso contrario, possono comportare sanzioni e sanzioni.

Secondo il regolamento E ai sensi della SEC, i trasferimenti elettronici includeranno transazioni con carta di debito, transazioni bancomat o qualsiasi trasferimento avviato elettronicamente senza assistenza dell'operatore o del cassiere. Nel caso in cui un conto non abbia trasferimenti elettronici, l'istituto finanziario dovrà inviare un estratto ogni trimestre. Il regolamento E è stato redatto specificamente per la governance dei trasferimenti elettronici di fondi (EFT) ed è stato redatto per attuare la legge sul trasferimento elettronico di fondi. Istituito per delineare i diritti, le responsabilità e i privilegi per i consumatori che fanno uso dell'EFT e delle istituzioni finanziarie che offrono tali servizi, la legge sul trasferimento elettronico di fondi intende proteggere i consumatori. Il rilascio di una dichiarazione descrittiva come richiesto funge da divulgazione al titolare del conto.

La divulgazione ai sensi del Regolamento E richiede che le informazioni sulla dichiarazione descrittiva siano concise, di facile comprensione e per iscritto, oltre a consentire al cliente di conservare una copia delle proprie registrazioni. Pertanto, una dichiarazione descrittiva viene solitamente emessa in un formato cartaceo, spesso inviato per posta. È necessario il consenso del titolare del conto se l'istituto finanziario desidera inviare la dichiarazione elettronicamente. Gli istituti finanziari sono tuttavia autorizzati a combinare varie informazioni e dichiarazioni da più conti per ridurre gli sprechi.

I titolari dei conti hanno anche responsabilità ai sensi del regolamento E, inclusa la notifica tempestiva all'istituto finanziario di transazioni EFT non autorizzate. Il titolare del conto deve comunicare di persona, per iscritto o per telefono entro 60 giorni dalla data in cui l'istituto finanziario ha trasmesso la dichiarazione descrittiva. Tale avviso è vincolante indipendentemente dal fatto che il rappresentante prenda effettivamente tale avviso e risponda. La mancata osservanza della regola dei 60 giorni comporta la responsabilità del titolare del conto per la transazione, ma niente di più. La lettura approfondita della dichiarazione descrittiva, tuttavia, offre alla maggior parte dei consumatori la possibilità di catturare le transazioni non autorizzate in modo tempestivo.